老师税务稽查让我公司修改更正23年数据，开票税率应该开一部分9的，我们是货代公司，之前开的6，现在问题是23全年增值税已经完成线上更正了下一步要做企业所得税更正，因为我们还没改账也还没重开发票，后续是要重新开票的，我们企业所得税可以在汇算清缴里改吗？能的话需要怎么填表
你好，那你们改成9%的发票怎么开？是按照之前的不含税金额一样，然后税率有变化还是加税？合计9%的和61%样。
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老师，我有个问题：有一家公司，23年10月成立的，12月开了对公账户，开了一张发票1万，但是前会计没建账，23年四季度增值税按收入报的，企业所得税填了个收入，填了个利润-1260，其他都没数。汇算清缴也报了，我不打算去改23的数了，想从24年1月重新给他建账。问题来了：24年1月收到了12月开的1万发票的回款，我现在该怎么做这笔分录？还有我不管23年的账了这样可以吗？谢谢
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老师好，我们24年6月之前账是代账公司做的，我接回来后为了方便数据统计，从1月份按照代账凭证录入系统，由于损益是手动输入导致第一季度数据没有更新到报表中，后面季度的利润表数据是从第二季度开始，累计数是错误的，季度企业所得报表中利润表也是错误的，我现在汇算清缴才发现，所得税季度报表还能更改吗？我只更正年度汇算清缴可以吗？就是营业收入的金额不对
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因为别的公司虚开发票税务局让我们调整 17 年的报表，电子税务局里面更改不了，只能线下改了去交到大厅，如果改的话是不是要把 17 年年度企业所得税一套表都还好打印出来提交？改了账里面还要调吗？需要改的是进项抵扣的税额，金额是 200.97，这部分该怎么调企业所得税表
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因为别的公司虚开发票税务局让我们调整 17 年的报表，电子税务局里面更改不了，只能线下改了去交到大厅，如果改的话是不是要把 17 年年度企业所得税一套表都还好打印出来提交？改了账里面还要调吗？需要改的是进项抵扣的税额，金额是 200.97，这部分该怎么调企业所得税表
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老师现在有个税务问题，起因：23年被查到没有按照相关税率开票，收到了9运费发票，让我们给客户开票也要开一部分9的（我们是一般纳税人货代报关公司）。1.我现在已经把23年收到的确认的9的成本票整理好了，并且把每个月9的成本票占当月总成本占比计算出来了；23年相应的电子税务局开票数据也整理好了。2.按照开票数据计算了一个9票成本占比的应开9的发票金额，这样的话我还需要去准备哪些数据去大厅更正申报呢
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老师，你好，汇算清缴补交的企税还要计提企业所得税不，我直接做账是冲利润分配，借 利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 缴款时借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款。这样操作对不对
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老师，我报关单和出口发票没有写规格，但是进项进来给我开了规格，影响退税吗？是不是没有多大关系？
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董孝彬老师，我公司是小规模纳税人，我公司在广州，我公司是电商，现在第二季度基本结束，线上收入统计出来大概4万多，之前线下的销售没有开票，因为怕线上收入太多，到时季度收入超过30万就要交增值税了。所以等到季末确定出线上收入，再决定开线下的收入。现在一次性开25万的发票给别人，这金额会不会太大了？会不会引起税务局的关注？
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老师，请问一下公司零售车辆开票法人私户收款22万。法人名字转进公户24万。开票借库存现金 法人转公户挂往来款，借银行存款24 贷其他应付款24 是不是法人转公户要借银行存款 贷库存现金22 其他应付款2万啊？
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老师：我们公司把以前入资款，挂往来了，现在该怎么调整呢，直接可以吧往来调，调回入账款吗？以前入资款漏报的印花税该怎么办呢
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老师，数据透视表的单价如何让它不求和？而且按行顺序排放
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不良资产处置的账务处理怎么做
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老师你好 我们是一般纳税人，本月截止到现时为止开出发票约30万元，收到进项票约5.1万元，还欠进项票约24.9万左右，进项严重不够啊[捂脸]需要交增值税约3万左右，并且税负过高也会有什么税务风险？
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老师，麻烦问下，小规模公司租给我们办公室，可以开专票吗，税率是3%吧，谢谢
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比如我们原来开6是10万，现在需要改成9的6万，6的4万
不含税金额还是加税合计的。
100,000是不含税的金额还是价税合计？
价税合计金额
那就是不含税的收入，有减少纳税调整明细表，收入类，其他填写账在金额 是你们减少的那一部分
对，因为原来只开的6，现在有一部分改成9的了，所以销售额变少了，我需要准备什么数据去填，是全年数据还是每个月都要准备，需要填写的核心数据就是变更后的收入额吗
你帐上没有修改的情况下只修改这里就可以的 如果你反结账修改了，影响你的营业收入的话，你在主表营业收入里面才填写
没有改动任何的账，现在只更正申报增值税了，马上更企业所得税。那好像这种情况下我就只调整您刚才说的地方就可以了是吧。这样全部调整完了，企业所得税比原来交的钱少了，这个怎么办找务局吗？后期我会重新冲掉一部分6票重新开，这样的话账务怎么处理？做在现在的期间吗？还是怎么办
退税所得税 补增值税附加税 账务处理做到这个月。
麻烦老师指点一下分录做法，毕竟跨年了怎么做？
借以前年冻损益调整， 应交税费，应交增值税销项 贷应收账款。这是红冲之前的6%的， 然后再做9%的 借应收账款 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项 借应交税费应交增值税销项税额， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税， 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税 借应交税费未交增值税贷银行存款。 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税 借应交税费附加税贷银行存款， 借营业外支出滞纳金贷银行存款 企业所得税， 借银行存款贷应交税费企业所得税， 借应交税费企业所得税 贷以前年度损益调整， 然后再把以前年度损益调整结转到利润分配未分配利润就可以了。