我们是制造行业，有2张进项发票是购进的成品，但是供应商开票名称跟我们销售名称不一致，现在进项发票也已经抵扣，但是我现在想跟对方协商红冲发票，我增值税这里应该怎么处理？采购入库这里我知道怎么操作，就这个月把之前入库的做一笔一模一样的入库单红冲，再做一笔正确的入库单，就是不知道增值税进项税额这里是怎么处理的

您好同学，供应商开具红字发票收到红字发票时：借：库存商品（红字，原购进成品金额）贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）（红字发票上注明的税额）应付账款等（红字，原购进成品价税合计金额）后续供应商重新开具正确发票收到正确发票时：借：库存商品（正确的购进成品金额）应交税费 - 应交增值税（进项税额）（正确发票上的税额）贷：应付账款等（正确的购进成品价税合计金额）

2025-11-15

你好 1. 是的必须要一致的 2. 不一致你们每个月都没有做进销存或者盘点的吗？

2021-06-03

购进的货物没有卖出去为什么要做进项转出呢？这个没有卖掉肯定是有市场或者相关的原因，完全能和税务解释的，还是说贵公司是有什么其他的原因？

2024-09-26

同学你好借应收贷主营业务收入贷销项

2022-03-31

如果供应商已经作废了A发票，并且没有重开新的发票给你们，那么您需要做以下处理： 1.冲销应付账款和进项税额：借：应付账款（红字）贷：应交税费-应交增值税（进项税额）（红字） 2.要求供应商重新开具发票：您应该立即联系供应商，并要求他们重新开具正确的发票。如果供应商同意重新开具发票，您可以在收到新发票后进行以下处理：借：应付账款（按新发票金额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额）（按新发票税额）银行存款（按实际支付金额）如果供应商不同意重新开具发票，您需要评估您的财务状况和与供应商的关系。如果重新开具发票是必要的，您可能需要考虑采取法律措施来维护您的权益。需要注意的是，如果A发票已经在财务报告中使用，您需要调整财务报表中的应付账款和应交税费科目。此外，如果A发票涉及偷税、逃税等行为，您可能需要向相关税务机关报告此情况。

2023-11-28