老师，有个问题还没搞明白，麻烦你帮我解答一下好吗？我们公司帮亲戚交几个月社保，所有费用都是他自己出，也给他发工资报个税，这个账务处理是怎么处理？

老师，也是当月计提计入 借：管理费用～社保(单位部分)3145.07 贷：应付职工薪酬～单位社保3145.07 当月缴纳 借：应付职工薪酬～单位社保3145.07        其他应付款～社保（个人部分）1550.76（390.92*3个人+378*11个人） 贷：银行存款（单位+个人）4695.83 计提工资（3000*1个人+1000*2个人+1183.96*1个人） 借：管理费用～工资6183.96 贷：应付职工薪酬～工资6183.96 下月发工资 借：应付职工薪酬～工资6183.96 贷：其他应付款～个人社保1550.76       银行存款4633.2 老师，其实有两个人是帮她交社保，费用都是由他们自己全部承担，但我发工资是不是要把单位和个人部分加起来扣掉剩余才是他们的工资？这样做那个银行存款金额对不上

这个你要他把他的社保转给法人不用再退到公账

这样就全都对上了，转到公账肯定不行。

老师，我这样做应该是错的，我现在还没搞明白！钱人家私转给我了，现在怎么调整？

他是转到公账了吗？

这个账是这样的没有问题的

老师，没转到公账，他们都是私转账给我的，问题是个人和单位部分都是他们自己全部承担，那我做工资表不是要把单位和个人两部分都要扣掉吗？这样账就对不上了，咋弄

你支付工资时把个人部分扣掉就可以，然后后面所有的他再还给法人

你就是按正常的员工来做就行

老师，问题是人家钱都转给我了，怎么还叫他们把钱转给法人？

你直接转给法人就可以了

你收了他的钱，你要还给法人的

老师。其实公司是我们自己的，朋友亲戚让我帮他交几个月社保，钱他们提前都私转给我了，现在这个账就看怎么处理比较好？工资表不能把两部分扣掉，还有什么办法吗

账面上你按员工的来做，然后他私下给你，这样就可以