老师，我们公司是一家小规模纳税人，2024年第一季度第二季度都红冲了发票，增值税形成了负数，申报增值税直接0申报了，2024年第三季度开具7万的正数发票，没有进行负数的抵减，直接按7万申报了增值税，增值税跟企业所得税形成了比对差异差异，需要更正报表， 把2024年第一第二季度更正为实际的负数金额比较好呢，还是更正第三季度的报表比较好，第三季度按实际开具的金额抵减第一第二季度的负数，按抵减后的数据填列更正，

老师好，请教一下2022年《企业所得税季度预缴纳税申报表（A类）》第二季度末的资产总额与6月份的资产负债表资产总额不一致。现在我申报第三季度的企业所得税，是不是直接把二季度末的金额填回正确的就可以了，不需要更正二季度的申报表。（因为除了二季度末的资产总额填错外，其他数据是正确的）

老师你好，小规模纳税人在2022年第四季度时开具免税发票，1月份开具增值税负数免税发票，1月份又开具增值税专用发票3%的，负数免税发票和3%专用发票价税合计金额是一样的，这个月去税务局柜台更正申报了2022年第四季度的增值税申报，本季度申报增值税是按照实际来填写的，请问一下那2022年的企业所得税需不需要也更正一下啊？

小规模公司在2022年12月份开具免税发票金额1227141.30元，并在2023年2月份开具负数免税发票金额1227141.30元，冲减了，2023年1月份重新开具3%专用发票金额1227141.30元，在2023年第一季度申报增值税时因税率政策不一样，去税务局柜台更正申报2022年第四季度增值税申报表（更正后申报增值税的金额是减去1227141.30的），2023年第一季度又重新申报缴纳这1227141.30元收入的增值税及附加税，现在2022年度企业汇算清缴时风险提示增值税申报表的收入与企业汇算清缴申报表的收入不一致（相差这1227141.3元），请问这个应该怎么办？

老师，我这个老板这个户，第一季度经营所得个税他申报的不对，也来不及更改了，第一季度他没开票，增值税申报是正确的，第一季度经营所得估计随便填写的，金额应该是几万，我也看不到，第二季度经营所得我申报的，收入总额低于5万提示比上季度低，收入总额我就填了五万，成本填写了30000，利润就是20000，就是系统里其实就第二季度的六月份就开了三张普票金额一共39.6，一月份到9月份六开了些三张普票，像这种情况是，1到9月份分录该怎么做呢，具体怎么调整呢，第二季度经营所得不是我申报的，不知道具体数据

老师我真是晕了，我全部检查了2024年的报税报表，后面三个季度都没问题，又发现昨天第一季度的企业所得上面那一列的季末资产总额填得不对，当时可能是按照软件的财务报表上面的资产总额来填的，其实是要按照电子税务局第一度填好的财务报表资产总额来填第一季度季末的资产总额的，因为涉及到报表重分类了，两个表的数据肯定有差异 ，我现在想更改第一季度的数，改不了得把后面两个季度的作废才行，但是目前只能作废第四季度的报表，第二季度三季度的只有更正按钮，现在怎么弄，都是因为业务不熟悉，才反复弄，搞来一堆麻烦