老师，有一笔成本属于24年的，由于当时一些原因，不确定，一直没确认，对方这几天给我公司开来这笔成本发票了，我们小企业快递准则，应该怎么分录老师？100万

老师您好，我们公司有笔业务总额90万，对方2021年开具了发票，我们先付了60万，30万未付，然后我们的收入成本确认原则按照劳务进度来确认的，这90万的业务我们成本只能确认一半45万，但是付了60万，所以我们有15万进了预付账款，未付的那个30万是否应该挂账，挂在什么科目呢

老师好，我们公司去年给一个公司预付了一笔款，当时对方公司已经开票了，但是由于业务员的疏忽，票据一直未给到财务，所以造成财务没有吧预付转入相关成本费用，现在才把票给我，那这个怎么处理呢

老师，建筑业公司小企业会计准则，今年4月暂估一笔50万，然后在7月份回来发票了，我这边要做负数冲红（借主营业务成本负数贷应付账款暂估负数），然后在根据发票做一笔正确的分录（借工程施工贷预付账款，预付是之前提前给钱了），针对这比分录我要不要做结转成本？网校老师有的跟我说当月没有收入不用结转，但是有的老师跟我说暂估是之前的，结转成本也是之前的，不用管当月有无收入，结转就行，我到底应该怎么能做

老师您好！我2023年有100万元的项目施工成本，金额不确定，当时做了暂估成本，会计分录为:借:主营业务成本----暂估100，贷:应付账款----暂估100。在2024年汇算前发票一直没有开回来，汇算时我做了调增。今年1月份这个人才把这部分成本票给我开过来，98万元。那我现在这个分录要怎么做，直接计入今年的项目成本，借:工程施工---**项目，然后把原来的贷方应付账款----暂估，做:借:应付账款----暂估，贷:应付账款----开发票的这一方，最后结转工程施工科目到主营业务成本。可以吗？

老师好，我想问一下，23年有100的成本票，当时对方给我们开票了，但是一直没给，而且当时税务局系统也无法查询每年的成本票金额，今天这100万的发票才给我，我只能入到2025年了，但是这样的话收入会比成本少，是25年那边才给的发票，所以24年压根不知道这部分发票，肯定没调整啊，而且税务局里查询25年收到的成本发票也会比我手里的成本金额小，这种情况要怎么办呢