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老师,代收客户100,代付供应商80,代收代付以及差异财务账务计入什么科目呢?

2025-12-03 10:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-03 10:32

代收 借:银行存款100 贷:应收账款-客户100 代付 借:应付账款-供应商80 贷:银行存款80

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快账用户6623 追问 2025-12-03 10:32

那我这个代收100不开票的,怎么做平呢

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齐红老师 解答 2025-12-03 10:37

没明白为啥不开票呢?

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快账用户6623 追问 2025-12-03 11:22

代收的测试费,不是货款,所以不报关不开票

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齐红老师 解答 2025-12-03 11:25

那么支付测试费的冲应收账款

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快账用户6623 追问 2025-12-03 11:28

多收的20呢?

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齐红老师 解答 2025-12-03 11:30

多收的20做营业外收入

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代收 借:银行存款100 贷:应收账款-客户100 代付 借:应付账款-供应商80 贷:银行存款80
2025-12-03
通常应分别设置 “应付账款” 和 “其他应收款” 科目来准确核算不同性质的往来业务,以符合会计准则要求,清晰反映债权债务关系。特殊情况下,若业务频繁且能准确区分,也可考虑用 “应收账款” 一个科目核算,但要做好备注并定期核对账目,不建议直接用 “其他应收款” 代替 “应付账款”。
2025-04-18
可计入管理费用-代理费
2023-09-25
你好,你这个相当于是卖货物了,并不是代付货款了。因为你已经把货物买进来了。
2025-02-12
同学你好 这个利润结转之后就是利润分配未分配利润
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