你好老师，我想问一下研发费用加计扣除这个怎么自查啊！我忘了当时怎么填的了，税务让看看直接投入和人员人工这些，我不太知道从哪里下手弄呢
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
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老师你好的问一下我们是劳务派遣劳务公司，一个项目他们自己招的临时工，我们这儿代扣个税和社保，但是我们个税申报时申报了这些人员，项目那边不想给我转这个款，他们让我们开票，给我们转个税社保还有服务费，想问一下这个账怎么做？这样的话账上挂着一直挂着应付职工薪酬！
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老师，公司为了申请高新，之前让前任会计做了一些研发费用，但也没在科技局做研发立项，仅仅只是账上做上去了，而且那些数感觉就是假的做上去的，这样能加计扣除吗？但我看他之前汇算清缴都是没有选研发费用那张表没做加计扣除的，那我现在接过来也是接着给他编些研发费用进去吗？我看他们计提工资 和交社保的都做了一些，如果不加计扣除账上又有研发费用会不会到时税局来找有什么问题啊？他们实质上没啥研发投入，就泡药酒卖药酒的企业，要说研发人员也只有老板一个人研发怎么泡药酒，但老板没买社保其他有买社保的员工计提了社保的研发费，而且计提工资的研发费都不是某一个人或某两个人的合计数来做研发费的，都是对不上的感觉就随便写个数上去的
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老师您好，公司为一般纳税人我刚要去新公司接触业务，他们公司是生产矿上输送皮带的，有研发费用和制造费用就是生产成本，请问这个课件在哪里能学一下研发费用和生产成本怎么样进行分配。给工时了给人员工资工时把研发费用和生产成本费用区分出来，我想学学这面有关的知识
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老师我想问一下我们分内账外账，现在有一笔业务对方给我们开了20万的增值税发票，这个是我们找人开的，从对公账户把钱支付去了，对方把税点扣了把钱给我们打到内账的个人卡里了，这个税费在内账里如何记账呢？ 借:管理费用，贷:不知道怎么入账了，请老师帮忙给看一下！
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您好，就是看报的研发费用，是不是真用在研发上，有没有凭证能对上。 先查【人员人工】 1. 看名单：只留**真正做研发**的技术、研发、测试人员，行政、销售、财务、普通生产工人都要剔除。 2. 看工资：金额要和工资表、个税、社保对得上。 3. 看共用人员：一人既研发又生产的，不能全额算研发，要有**工时记录**按比例分摊，没记录就不能算。 再查【直接投入】 1. 看材料：必须有**研发领料单**，写明用于哪个研发项目，和生产用料混在一起、分不清的不能算。 2. 看设备：研发用的租赁费、维护费可以算；生产设备、日常耗材不能混进来。 3. 看样机模具：只为研发做的可以算，正常生产用料不算。 1. 找出当年的**研发费用辅助账/明细表**，看你当时填了多少。 2. 一笔笔找凭证： 工资→考勤、工时、工资表 材料→领料单、发票、出库单 3. 对不上、说不清、没凭证的，自己先调整减掉，别等税务查出来。 有人：研发人员%2B工时记录 有料：研发领料单%2B项目用途 两样都有就稳，没有就调整。