老师，你好，请问，收到员工的工伤报销发票8万，是公司外部人员垫付的，后面社保有报销了2万（公司收到社保局汇款2万，完整的怎么做分录啊 是收到发票：借：福利费/营业外支出6万 借，其他应收社保2万 待其他应付款8万 收到社保，借银行存款2万，贷其他应收款2万，这样吗

公司应发工资金额是2.5万，社保单位部分是1064.04元，个人部分是1603.08元，社保总金额是2667.12元， 1、计提工资分录：借：管理费用2.5万 贷：应付职工薪酬-工资2.5万 2、支付工资分录：借：应付职工薪酬2.5万 贷：其他应收款-员工个人社保1603.08 银行存款23396.92 3、支付社保费分录： 借：管理费用 1064.04 其他应收款-员工个人社保1603.08 贷：银行存款2667.12 老师是这样的吗

老师，请问一下，8月A公司收款10万元，其中2万元应该付给B公司，B公司应开具2万元发票给A公司后付款，但B公司8月未开票，9月开票，那么A公司8月的分录是借 银行 10万 贷 主营 7.92万 销项 0.08万 其他应付款 B 2万；B公司8月做借 应收账款 A 2万 贷 主营 1.98万 销项 0.02万，9月开票后做借 银行 2万 贷 应收 2万。但是，税务上面，对于B公司，8月有了销项，9月开票又产生一次销项，这个就重复了，应该怎么处理？

同一省市区域注册非独立核算分公司，目的用来交总公司员工社保，分公司没有实际经营业务发生，收到总部资金后只用来发工资交社保。这种情况，总公司计提时，借：管理费用 贷：应付职工薪酬工资、社保；付款给分公司时，借：其他应付款 贷：银行存款 ；分公司提供代付社保和工资款费用单时，借：应付职工薪酬工资、社保 、 应交个人所得税、个人社保部分 贷：其他应付款 。分公司收到总公司拨款，借：银行存款 贷：其他应收款；分公司银行代扣工工资、社保时，借：其他应收款 贷：银行存款。是这样吗？？那申报个税是分公司还是总公司操作？

请问，假如公司1年工资应付工资10万，单位社保缴纳2万，个人社保缴纳1万， 借：管理费用-工资10万，贷：应付职工薪酬-工资8万，其他应收款2万 万；借：管理费用-社保2万，其他应收款-2万 贷：银行存款4万 借：应付职工薪酬8万 贷：银行存款8万。然后汇算清缴的时候：工资薪金支出填10万，社保2万对不对？

收到总部打款社保费需还给总部 借银行存款 贷其他应付款 计提6月社保 借销售费用-社保 贷应付职工薪酬-社保 12号公户自动扣费支付5月社保 借销售费用-企业缴纳社保 其他应收款-个人缴纳部分 贷银行存款 请问老师 我这样写对吗？ 经验好的老师回答，因为有2位老师的回答不一致，所以我再问一次，谢谢。