材料入库，发票没来暂估入库，挂应付帐款~暂估入库，这个暂估的应付账款往来是与平时正常的应付一起吗？ 还是在应付账款~暂估下面再重新把这个单位名称录一下挂往来？不与正常的有发票的应付账款往来在一起？
您好，做一个科目好了，每月末暂估，下月又冲回，暂估这2个字写摘要里，一看就知道是没有发票的 您好， 月末统计供应商未开票的 借：库存商品 贷：应付-暂估 销售成本根据销售单来确 借：主营业务成本 贷：库存商品 下月初把暂估全部冲回 借：库存商品、（负） 贷：应付-暂估（负） 来多少发票入账多少 借：库存 进项 贷：应付 本月又是 统计供应商未开票的 借：库存商品 贷：应付-暂估 就是这样滚动，我们的账是税务查过，审计公司审过的，没有税务风险 收入也是这样的处理，截止月末暂估未开票收入，下月全部冲回，开票单独做，下月又是截止月末暂估未开票收入，每月滚动。
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#提问#老师暂估原材料入库，因发票未来，入库单金额已知道，暂估入库按含税的还是按不含税的金额入库，如果按照不含税的入库，则应付账款对不上，正确暂估方法是什么？老师请写一下
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老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？
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老师你好，我单位采购一批货，款以打给对方，货到以验收入库，但发票未到，请老师帮忙看下我做的分录对不，一个月后发票到了，谢谢 借：应付账款/应付材料款/某单位 贷：银行存款 借：原材料 贷：应付账款/暂估材料款/某单位 来发票，发票和暂估金额一致， 借：应付账款/暂估材料款/某单位 贷：应付账款/应付材料款/某单位
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去年年底暂估了12万的成本，因为对方无法开票，最后不能走正常的成本，在今年汇算清缴的时候调出这15万，但是这笔款正常支付了，由于没有发票，我们之间挂的应付账款暂估，付款的时候直接记应付账款暂估，贷银存可以吗，把应付账款平一下
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老师好，帮忙看一下，原材料暂估的问题，现在账上已经挂了A公司暂估205万，1️⃣是冲原来的凭证，2️⃣是重新暂估分录，3️⃣是发票进来了冲一部分暂估，4️⃣是正常购入材料款未付5️⃣是付款时候分录。我想问下3️⃣4️⃣是不是应付A公司重复了。冲暂估贷方要计入什么科目呢。
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暂估写摘要里，做帐时应付帐款正常挂在原来的供应商往来？
是的，一个往来单位就用一个科目，方便 对账，也方便 写分录