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老师请看看我算的应交税费的税务局的数据一样的，怎么应交增值税相差5.38
2025-12-08 19:59
2025-12-08 20:02
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您好，算的应交增值税是79914.31元，税务局数据是79908.93元，差5.38元。原因是工程服务按3%计税，1359223.30×3%=40776.70元；材料销售按13%计税，销项税144364.53元，进项税105226.92元，一般计税部分应纳税为144364.53－105226.92=39137.61元；合计40776.70＋39137.61=79914.31元。差异5.38元可能是发票逐笔四舍五入到分时累计产生的尾数差，属常见情况，不影响整体申报。
按我的报税情况说明增值税不一样，附加税也不一样了，请问怎么这种情况怎么处理呢？
您好，这是四舍五入的差异，以电子税务局申报为准来入账 附加税也是以税务实交的增值税为基数，把我们的表的数据调整掉这个差异