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请问，一般纳税人增值税纳税申报表附表二第10栏的数据来源

2025-12-11 13:52

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2025-12-11 13:53

同学，你好
附表二第10栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”的数据

具体包括：

增值税专用发票：第1栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的增值税专用发票。
其他扣税凭证：第4栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的其他扣税凭证，如注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、铁路车票、公路、水路等其他客票。

快账用户5372 追问 2025-12-11 13:55

第10栏数据是需要手动填写的吗

齐红老师解答 2025-12-11 13:56

同学，你好
嗯嗯，是的

是的，这个都是设计好的

2021-07-06

你好，第二栏是什么截图？看一下。

2022-08-02

你好，是在35栏里面的，然后第二行是自动取数。

2021-05-11

您好 24栏应纳税额合计根据这个数据填写

2020-12-12

同学你好增值税一般纳税人申报表中的第 25 栏“期初未缴税额（多缴为负数）”的数据通常来源于以下情况： 1.上一税款所属期期末未缴的税额：即上一期申报后，截止到上期末应缴纳但尚未缴纳的增值税税额。 2.前期多缴的税额：如果之前有预缴或多缴的增值税，且未抵减完，会在这一栏以负数显示。例如，上个税款所属期您的应纳税额为 10,000 元，但只缴纳了 8,000 元，那么本期第 25 栏就会显示 2,000 元；或者前期您预缴了 5,000 元增值税，而实际应纳税额为 3,000 元，多缴的 2,000 元会在本期第 25 栏以 -2,000 元显示。

2024-07-11