1 月 15 日前申报的是 2025 年四季度企业所得税预缴,可暂按账面金额核算 10-12 月成本,先作扣除。 2026 年 1 月拿到工厂发票后,务必在 2026 年 5 月 31 日汇算清缴截止前补充凭证,即可正常抵扣 2025 年所得税。 留存合同、付款记录、入库单等佐证业务真实发生,避免涉税风险。

老师,我这边6月份的时候收到一张不可以抵税的268的税控盘技术维护费的发票,当时没注意被我全额抵税了,这个月才发现是不抵税的发票,我这边叫对方另从开具了可以抵扣的发票,那我之前报税就错误了,这种要怎么处理呢?
就是说,这个季度一月份不是要报那个增值税嘛,那没办法就是报增值税,然后我们不是在这个今年的2025年6月份不是要报去年的年报吗。年报的意思就就是说我去年有销售额大概有90万嘛,那我去年厂家都没有给我们开那个发票,那我用今年的发票去做去年那个账可以吗。就是我们也是小规模纳税人嘛,那我们有收入,我们也要做一点费用。费用我们就是叫厂家给我们开发票嘛。那厂家的发票也只能在1月份这几个月来补。开给我们,那到时候有没有关系到,嗯,6月份的那个年报,就是要报去年年报的那个问题。
老师,我是生产型企业,就是之前问过的我们12月份的一部分收入没有确认收入,而是1月份开票做收入,现在税务那边是要求我收入确认掉,企业所得税申报表去更正一下,成本的话她说让我到时候汇算清缴的时候做一下,那我现在调财报的话是不是也只要调相应的收入这一块。成本这块先不动?
您好,我这边有个今年2月份办的个体户营业执照,在抖音开了一个店铺,这边10月份才开通的税务申报,请问我这边做账的话建账套是要从几月份开始的。这边平台报税数据说是从7-9月份,那我这边税务局报税是要从什么时候开始
老师,我这边是个抖音店铺,然后今年10月份才开通税务,那我这边10-12月份的成本发票一直还没收到,工厂那边说要26年1月份给我开,到时候我1月15号之前申报的时候能抵扣所得税么
老师好,人社系统代发的工资需不需要劳务费
老师,我这边是个抖音店铺,然后今年10月份才开通税务,那我这边10-12月份的成本发票一直还没收到,工厂那边说要26年1月份给我开,到时候我1月15号之前申报的时候能抵扣所得税么
个体工商户需要报什么税?个体工商户开多少发票不用交税?开票有收入了要怎么交税
老师您好 房产租赁小规模是百分之五 开票额度也是一个季度不超过30W免增值税对吗?谢谢老师
请问老师,转让股权,A股东占恒丰公司股份是80%,实缴资本是200万元,目前恒丰公司亏损100万元,A股东应分的利润是-100万×80%=-80万,现A股东将持有股权转让给张三,那么张三的股权是100万,对应的净资产是-80万?
老师您好,我们是搞蔬菜肉调料配送的,现在有人给我们开了一个烟的普票,这个我要怎么做账,做到费用里面吗
老师,我们公司做建筑服务装修,12月刚转为一般纳税人,之前的业务申请小规模纳税人开发票,只有合同可以吗?实际工作装修我们也干了,现在是开了发票对方才给钱
发票金额开折扣数量要不要开折扣
老师,想咨询法院强制扣款,其中包含了法院执行费,一部分包含了材料款,请问该怎么写分录呢
老师,我们线下卖货到全国各地,是分销业务吗?