餐饮企业，7月份预收4900是一个单位的名字，然后发票开的是另一个单位，现在按发票金额打过款项来，要求退还7月份的预收，对方要求退到发票抬头的账号，我觉得是不是应该退到预收，要不和发票不一样，我们是一般纳税人

收到一张增值税专用发票纳税人识别号错了，已入账无法退回，现在对方开红字发票，然后再开一份正确的，我们要求对方把红字发票的抵扣联发票联给我们，但是销售方不给，有没有相关文件是说明这个的

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我8月份依然会有供应商给我送货，我依然是没有发票，是按照暂估的来做，借材料 贷应付-暂估。这样子其实从8月来看，岂不是就两次原材料了？？？

老师你好，我请教一下，我们是外贸企业，报关单上的出口日期是2022年的4月8号，但是收到的进项发票对方单位是10月13号开具的，于是我们的出口发票也是这个月才开具，在这种情况下，这张进项发票还能出口退税吗？有时间要求吗？

老师下午好！我们公司是一般纳税人，4月份收到20万进项发票，其中A公司是10万的发票，5月份的把这20万的进项发票全部抵扣了，现在7月份，A公司突然说10的发票要红冲。 我的问题是：这个税款我已经抵扣完了，红冲会不会影响我5月份的增值税？会不会要缴纳额外的税款？还是说，我7月份等A公司红冲后重新要再收到发票，一样可以抵扣？