老师好，请问一下我们公司前期支付一个公司预付款88000，对方给我们开具了88655.74的发票，我公司也结转了88655.74的长期待摊费用，并且进项税额已经抵扣了，但是现在我账上还有655.74的预付账款余额，现在我要怎么把这个预付账款结转了呀？
为啥655.74的预付账款对方不开票了呢？
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老师，对方C公司以前付了一比预付款给我们A公司，双方有合同的时候合同款在这比预付款抵扣，但是我们现在用我们另外一个 B公司跟对方C公司签合同，对方也要求在这比预付款中抵扣，但是这样的话 A公司和B公司的账不平了，怎么办呢？
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老师，我们给会计公司付款付一年的，然后保险公司给我们开了发票，我在当月全入成本了，后期我们人员减少，保险公司给我们退费，但是没有红冲发票，后期我们增人先打款后开发票，我付款和收到退款的时候钱都记到了预付账款里，现在和保险公司业务终止了，预付账款贷方有金额，这账该怎么平呢？
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老师，你好！就是我们公司之前预付了应付账款，那是三四年前的了，但发票一直没有收回来，现在确认收不回发票了，我看了之前是预估了成本，结转了库存，后面又把预估红冲掉了，但现在我司账上应付账款借方挂着余额，请问怎么把这余额冲掉，谢谢！
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老师。我想问下。我预付的时候是140628.54元，少给人家支付了11.4元，我当时记账是：借：预付账款贷：银行存款。，然后那11.4元我公司业务员支付给了对方，所以我收到的发票是对方足额开的，借：管理费用贷预付账款。那我现在应该咋做账把账目上预付账款这个贷方余额冲掉呢
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老师，想请教下，酒店开业期间的开办费（装修费），已经结转到长期待摊费用了，借:长期待摊费用-开办费-装修工程 贷：预付账款-**公司，然后再分月摊销，现在是有业主转装修费进来了，领导说这装修费用要冲减长期待摊费用和预付账款，这笔钱冲抵我们酒店欠装修公司的应付账款，那收到这业主打的装修款，借方：银行存款，贷方：长期待摊费用-开办费-装修费，那我冲减装具修公司的欠款预付账款这笔怎么写分录 ，
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粤公网安备 44030002003870号
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是优惠了655.74元
优惠了对方应该退回的哈
已经几年了，联系不上对方开红字发票了，老板让处理了，现在我要怎么结转了呀？要进项税额转出吗？分录怎么做的呀
那么直接把预付账款转入营业外支出
意思我付款因为优惠只付了88000，发票开了88655.74元，导致现在预付款有余额655.74要怎么结转了这个655.74元呀？联系不上对方开红字发票了，我要怎么做分录呀
那么不需要支付的金额直接计入营业外收入
那我进项怎么结转呀？分录怎么做哟
借：预付账款 贷：营业外收入
是这样做吗？
嗯嗯就是那样做就行
好的，然后我电子税务局就是直接进项税额转出填附表就行吗？
是的，就是那样处理就行
好的，谢谢哈
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。