請問往年個人社保部分少計提 少扣了錢 在25年要怎麼調整啊 ，不需要員工再补扣了 ，每个月扣的個人社保部分用用的其他應付 。 25年调整完整分录。另外如果往年多扣了个人部分社保 ，无需再不给员工了 ，在25年底要怎么调整 完整会计分录 怎么做啊
单位承担了借利润分配未分配利润贷其他应付款 多扣了个人的，不需要支付出去。你们单位自己留存，借其他应付款 贷利润分配，未分配利润 汇算清缴，需要纳税调增。第一个不需要调整
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老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？
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企业用其他应付款核算代扣代缴员工个人承担的社保公积金，企业社保属于当月计提当月缴纳，工资是当月计提次月发放，期末的时候，其他应付款-代扣社保公积金是个负数，企业自行调整到了其他应收款中：借其他应收款-代扣社保公积金 正数 贷：其他应付款—代扣社保公积金 正数，是不是还应该做一笔分录：借：其他应收款-代扣社保公积金 负数 贷：应付职工薪酬 负数 进行冲减应付职工薪酬，而这笔冲减的分录意思是不是将员工个人承担的社保公积金从应付职工薪酬工资部分进行扣减掉，因为企业在期末已经缴纳了，次年的时候就不需要发放这部分了
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如果个人社保缴纳部分 发放工资扣个人部分时 记其他应付 多扣了钱 要怎么要会计分录平账 调整 往年少扣的现在扣不回来了 。
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老师，您好：我们公司这个月辞职了一个财务人员，N+1赔偿了25900元，年末13薪7000元，11月份工资2997.78元（已扣除了社保和公积金1195.32元）。请问，需要计提吗？一共35897.78元已当天已全部发放了，完整的会计分录该怎么写？个税要怎么考虑？有点着急，不好意思。
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我司现在1月对24年7-12月养老保险基数调整补缴，单位补缴1802.34，个人补缴930.24，实际都在今天补缴完成 24年7-12月原来的工资和社保全部都按原来的正常计提，且7-11月的工资已经发放，12月的工资是本月底发放。 1月补缴7-12月社保的分录： 借：应付职工薪酬-社保（单位承担）1802.34 其他应收款-社保（个人承担）930.24 贷：银行存款2732.58 补计提7-12月社保的分录，这个计提是计提在12月 借：管理费用（单位承担）1802.34 贷：应付职工薪酬-社保（单位承担）930.24，实际补缴社保借方：其他应收款-社保（个人承担）930.24 这个分录，要怎么处理呢？ 是要直接在12月的应付工资里面扣掉员工这930.24元吗？，申报12月的个税，也要减掉930.24这一个人所承担的养老费用吗
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老师你好，请问有没有企业所得税汇算清缴的操作明细如何调。
粤公网安备 44030002003870号
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直接到未分配利润吗 ？ 算当年利润？
单位自己留存就是多扣的部分吗
小企业会计准则利润分配，未分配利润不算当年的
自己单位留存的，就是多扣除了个人的，
那往年企业所得税要去调整吗
单位承担的25年汇算清缴无需 纳税调增多吧
是的 是这个意思的
没有未分配利润直接选项啊 需要什么分录过度 。 只有结转才有
往年企业所得税还需要调整吗
你好，我看不懂你什么意思？账务处理里面不能直接用利润分配未分配利润吗？
它就不是个过渡的分录，不需要过度
请问社保个人部分有少扣的 有多扣的 是否可以最终抵消后 少扣的多 只计入少扣多的剩余部分
可以的，可以这么做的