正常计提社保1100元，挂其他应收-员工500元。现在说这员工的社保1600元全额承担，从工资扣除。现在调整分录怎么做，要完整版本
冲多计提的社保 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金 -1100 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）-1100 发放工资月份扣社保 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分） 1600 银行存款 4申报月份做杜保 借： 其他应付款—社保，公积金（个人部分）1600 贷：银行存款 1600
-
Q
老师，缴纳社保时，给第三方多支付了滞纳金2.77元，本应在当月员工工资里扣除，当月发工资时，会计直接从应付工资扣了，现在其他应收款_社保费个人，借方挂帐2.77元，我要怎么调整帐目呢？
-
Q
老师，补缴社保时，个人部份公司向员工收到了金额了，我挂其他应付款上了，然后，现在补缴完了社保后，发现这个其他应付款的余额清不掉，要怎么做调整分录？
-
Q
个人社保部分借方有余额，以前的会计一直没在工资冲减，这是员工应该承担的部分，现在要怎么做分录调整
-
Q
老师，我一个员工我们要给她交12月，1月2月社保，总共5027，她11月工资4324，我挂账其他应付，我们还要问他收回703.22元，他和别的员工交社保时做的这样的分录，现在社保这块怎么给他做分录?现在交完我这科目余额表上还有余额
-
Q
旅游公司内账，公司承担补缴社保基数调整2022-2023年的，单位2000元，个人社保部分1500元，要怎么做账？用什么科目明细，这1500元由公司承担支付，不从员工工资扣回，滞纳金200。要怎么做账？原来那个回答有点没太能理解为什么要过一下工资？公司承担的个人部分用其他应收款，可以用其他应付款吗？因为这个是调整以前年度的社保基数部分
热门问答 更多>
-
老师：我们25年有笔坏账30000元，对方公司都注销了话，这个汇算时所得税前可以扣除的吧？需要提前报备吗？我没做的
-
学堂老师，现在发现有一笔报关单收入确认有误，23年12月的出口日期，在24年1月确认了收入，因为是代理记账，所有报税资料比较晚，错过了12月增值税申报期，并且成本票也是24.1月开具的，小微企业，在24年1月确认收入后期有什么税务风险？怎么规避呢？
-
我们是门窗加工制造，工程专业分包合同（门窗的加工制造及安装）这个税率是9%，但是新的增值税法混合销售又是从高计征，帮我梳理一下这个变化和我们应该适用哪种税率
-
老师，您好，2025年有暂估未到票的，汇算清缴前发票还没来，要调增，是在年度财务报表里就调增利润，还是只在企业汇算清缴企业所得税的表里纳税调增呀
-
老师，现在最新劳务派遣的计税方式是怎么样，税率是
-
甲公司人员外包给乙公司，工资表由外包乙公司核算，然后甲公司人力资源部再鉴字，甲公司会计在报销单也签字，现外包人员工资算错了，乙谁要承担责任？
-
老师您好，我们律所在3月份经营所得汇缴退税时，被税务老师查账发现，25年度有8万的房租是26年1-4月份的，不允许在25年扣除要求调增处理，这个26年的8万房租，今年账上我按月分摊计入管理费用-房租中，那在26年度经营所得汇缴时还需要调减8万元吗？
-
公司1一2月卖牛皮，1月有20多笔，2月21笔，可以按月汇总开发票吗？从养殖厂购买活黄牛宰当卖牛皮的，税率多少？
-
请问一下，现在电商，抖音收入，打赏之类的都怎么做账啊，凭证是什么
-
老师，公司将委托加工（受托方提供的原材料）收回的产品发给员工，这需要过一下应付职工薪酬科目吗？这个福利费需要申报个税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我是其他应收款
都是一样的，通用科目
申报月份做社保不懂，借：其他应付1600 贷：银存1600.这个分录不懂。我做的是借：其他应收款-员工 1100 贷：应付职工薪酬-社保1100
你扣的是1600，就要支付1600才平
那我开始应收员工500，现在1100从他工资里扣除，又怎么写呢
发放工资月份扣社保 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分） 1100 银行存款 收到 借：银行存款500 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500 交社保 借： 其他应付款—社保，公积金（个人部分）1600 贷：银行存款 1600