老师好，请问2016年支付的费用10000元，今年说没用完又退回了3000元，请问怎么做账？
i借：银行存款 贷：利润分配-未分配利润
-
Q
老师，我想问问年中支付一笔费用20000元，已开发票下账，年底得退回来3000元，收据已开，但是钱没有到账，请问如何做这几笔分录呢，事业单位平行记账
-
Q
老师好，我们去年的费用一直没有支付，年底也没有预提，请问今年支付时应该怎么做分录
-
Q
您好，请教一下我五月份上交了21年汇算清缴费用3000元，然后又退回来2000元，上一年没有计提，那这两笔怎么做分录?
-
Q
老师请问去年8月份支付的费用我做了借：销售费用 贷：银行存款 对方今年3月又把发票开了了，怎么做账务处理？
-
Q
老师您好！去年收到A公司提前支付的伙食费同时也开具发票给了对方，但于今年对方叫退还这笔费用（由于疫情对方去年没有上班，没用到这笔费用），我司已退还这笔费用，请问现在怎么入账呢？去年开具的发票1980元又怎么处理？
热门问答 更多>
-
清单里面的数量，单价必须填吗
-
做面料批发，并不是按单品单独结算。并且客户下单款式杂乱并不统一，根本没办法单独拆分出单独的米数和单价。这种情况的公司开票时，数量填1，单位填批，税务认可吗，有风险吗
-
老师各个行业的业务流（四流）麻烦可以跟我说一下是那些资料吗？
-
公司本身就是做面料批发，并不是按单品单独结算。并且客户下单款式杂乱并不统一，根本没办法单独拆分出单独的米数和单价。一旦分开统计账目只会更加混乱，完全没办法理清。这种情况的公司开票时，可以按单位填批，数量填1，直接开票吗？就算是一批货卖出，数量只填1来开票
-
小额零星消费，那些人可以开收据，找五金店买东西呢
-
高企同时符合小微，咋申报企业税
-
你好老师，销售方和采购方开发票时，第一批合同上的银行账户信息，在合同结束后，已开发票。在签第二批合同时，银行账户信息更改，，开发票时是否需要把发票上的银行账户信息更改为新的账户信息？对方说第一批合同的银行账户是基本户，第二批合同的银行账户信息是一般户。
-
老板代收货款记其他应收账款，还是库存现金好
-
请问公司没有发生业务只有银行利息收入和利息支出，需要计提所得税吗？我们是小规模
-
老师最近接了个活社区卫生服务站的，可以用权责发生制吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
像这种收或者退以前年度的收入或支出，都应该通过未分配利润科目核算吗？
可以计入营业外收入，简化处理，不调整以前的报表了
意思是退回的3000元要做到营业外收入吗？
是的，就是那个意思的
是两种方法都行，做未分配利润，就需要调整以前年度的年报报表，做营业外收入，就不用填表了？
不用填表了？
不用调表，打错了
是的，不需要调整以前的报表了
好的，谢谢
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。