老师请问一下，一般纳税人，11月抵扣的一张进项发票进项税额24800，12月冲红后对方又给开了相同金额的专票，本期勾选了，那我申报增值税的时候是不是得进项税额转出这个24800，勾选12月开的那张相同金额的？这个转出我填到附表2的哪行
必须先做进项税额转出 24800 元，同时勾选 12 月重开的同金额专票正常抵扣；转出填在附表二第 20 栏 “红字专用发票信息表注明的进项税额”，第 13 栏会自动汇总该金额 申报与勾选 12 月所属期申报时，在附表二第 20 栏填 24800（对应《红字信息表》税额），系统会自动计入第 13 栏合计国家税务总局青岛市税务局。 同时在增值税发票综合服务平台正常勾选 12 月重开的专票，参与当期抵扣。 账务处理 冲红原票： 借：相关成本 / 费用 24800（红字） 贷：应交税费 — 应交增值税（进项税额转出） 24800 勾选重开票： 借：应交税费 — 应交增值税（进项税额） 24800 贷：相关成本 / 费用 24800
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你好， 对方给我们开专票的金额比我们实际支付的数多了，我可以这个月勾选这张发票抵扣，然后在增值税附表进项税那里直接把多的税额填在进项税额转出吗？
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我第一月收到进项发票并勾选抵扣了。第二个月供应商发现错误，给我开来一张红字发票。我想问我收到这张红字发票，我是不是要填在增值税表二，进项税额转出额下面的红字专用发票信息表注明的进项税额行呀！
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老师，请问，我在上个月报增值税的时候，账面做了两笔进项税额转出（入账福利费，发票开的是专票），申报增值税的时候也填了进项税额转出，但是我上个月在勾选认证发票的时候，忘记勾选那两张发票了。请问，我可以在这次勾选认证发票的时候勾选那两张发票吗？
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增值税一般纳税人农业开发公司。在2019年6月份有一张进项发票做了勾选认证。7月份做的抵扣，但是在今年系统又比对出来那一张发票属于免税，不能做抵扣，需要做进项税额转出。请问老师在附表2哪一行填写这个？进项税额转出呢。这家企业还需要更改哪些报表？
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增值税一般纳税人农业开发公司。在2019年6月份有一张进项发票做了勾选认证。7月份做的抵扣，但是在今年系统又比对出来那一张发票属于免税，不能做抵扣，需要做进项税额转出。请问老师在附表2哪一行填写这个？进项税额转出呢。这家企业还需要更改哪些报表？他的企业增值税和附加税是两张表，附加税是单个的报表。
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转出填在附表二第 20 栏 “红字专用发票信息表注明的进项税额”
我是这样填的，但是报不过去，比对不通过
我用不用联系一下税管员，然后先填到23b这里呢
附表二做进项转出就可以
23b这里可以吗
25年的贷款费用专票可以勾选吗
通行费发票可以全都勾选吗
同学你好 这个不可以
哪个不可以呢
贷款的不能抵扣进项哦
好的，那我先填到23b了可以吧
勾选的时候选择不抵扣勾选就不需要你转出啥的
那我现在已经勾选完了，为什么红字发票转出那个不自动带出，我现在填写了然后比对不通过呢，那我是填还是不填呢
那你就手动转出哦