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老师,有一张不能抵扣进项的专票上个月全额入了费用忘记在电子税务局点抵扣了,这个月点了抵扣,这个月怎么账务处理?(申报增值税的时候我会做进项税转出的)

2026-01-06 16:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-06 16:51

你点了抵扣就做进项转出

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快账用户6621 追问 2026-01-06 16:56

具体怎么账务处理?那张发票我以前全额入费用了

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齐红老师 解答 2026-01-06 16:58

做账可以全额入费用

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快账用户6621 追问 2026-01-06 17:10

老师,就是因为那张发票我上个月已经全额入费用了,所以现在想问问具体怎么账务处理

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齐红老师 解答 2026-01-06 17:12

做账全额入费用没错,申报的时候在附表2进项转出就完事

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