另外还有一个问题 之前的股东在公司成立的时候往年代付了54000房租费 不需要再付给他了 会计分录要怎么做 在25年确定无需支付了 需要在哪一年调增调增 房租税当年已开过票了 只是不需要给股东再付了

营业外收入需要交什么稅啊

这个需要交所得税。

无需申报其他 汇算清缴的时候算利润后的企税即可对吧

同学你好 对的 是这样

好的 另外老师 一直累积下来的进项抵扣前面数不对 应该是分录做错了 好几年的累计 不过税务局申报的数累积下来没问题 账面在25年可以一次性调整吗 要怎么调整 会预警吗

同学你好 可以的 看看哪里不对直接做分录就行

18年-20年的电费没有发票 一直在预付要怎么平帐啊

那就转到营业外支出

25年汇算调增吗

对的，直接12月做转出然后汇算清缴调增

17000多 直接在25年做营业外支出对吧

嗯 直接做营业外支出就行

24年多计提了121的劳务费 。应该怎么处理啊 贷方其他应付多121 ，25年年底要怎么处理这笔费用啊 会计分录

同学你好 劳务费不需要计提呀 多做了冲减就行 原分录相反分录冲

跨年了怎么冲减啊

相反分录冲就可以了，冲减了121

就是同样的分录红字冲121对吧