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请问老师,留抵抵欠的时候,提示 增值税期末留抵税额可能因免抵退申报情况发生变化,请先完成出口退免税申报,待核准后再申请,这是提示,请问老师这个提示是什么意思

2026-01-09 15:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-09 15:10

企业存在出口业务(涉及免抵退申报),而出口退免税的申报结果会影响增值税期末留抵税额的金额,所以系统要求先完成出口退免税的申报及核准,确定最终的留抵税额后,才能办理留抵抵欠业务。 出口企业的 “免抵退申报” 会产生 “免抵税额” 或 “应退税额”,这两类金额都会直接调整当期的增值税留抵税额(比如应退税额会冲减留抵,免抵税额会增加应交税)。如果先办留抵抵欠、后做免抵退申报,可能导致留抵税额计算不准确,进而影响抵欠的金额。 所以操作顺序是: 先完成当期出口退免税的申报(包括数据录入、提交); 等待税务机关对出口退免税申报进行核准(确认应退税额 / 免抵税额); 待核准完成后,系统自动更新期末留抵税额,再申请留抵抵欠。

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企业存在出口业务(涉及免抵退申报),而出口退免税的申报结果会影响增值税期末留抵税额的金额,所以系统要求先完成出口退免税的申报及核准,确定最终的留抵税额后,才能办理留抵抵欠业务。 出口企业的 “免抵退申报” 会产生 “免抵税额” 或 “应退税额”,这两类金额都会直接调整当期的增值税留抵税额(比如应退税额会冲减留抵,免抵税额会增加应交税)。如果先办留抵抵欠、后做免抵退申报,可能导致留抵税额计算不准确,进而影响抵欠的金额。 所以操作顺序是: 先完成当期出口退免税的申报(包括数据录入、提交); 等待税务机关对出口退免税申报进行核准(确认应退税额 / 免抵税额); 待核准完成后,系统自动更新期末留抵税额,再申请留抵抵欠。
2026-01-09
你好,你的是进项税额抵减欠税吗
2025-02-07
你这个金额不一致呀 一个是16万 一个是零
2022-11-04
你好,如果没有资金需要做留底就行了
2021-12-07
对,如果你选择了是,那你就要去申请留抵退税了,你不想退的话,你可以选择否也行。
2022-05-09
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