企业存在出口业务(涉及免抵退申报),而出口退免税的申报结果会影响增值税期末留抵税额的金额,所以系统要求先完成出口退免税的申报及核准,确定最终的留抵税额后,才能办理留抵抵欠业务。 出口企业的 “免抵退申报” 会产生 “免抵税额” 或 “应退税额”,这两类金额都会直接调整当期的增值税留抵税额(比如应退税额会冲减留抵,免抵税额会增加应交税)。如果先办留抵抵欠、后做免抵退申报,可能导致留抵税额计算不准确,进而影响抵欠的金额。 所以操作顺序是: 先完成当期出口退免税的申报(包括数据录入、提交); 等待税务机关对出口退免税申报进行核准(确认应退税额 / 免抵税额); 待核准完成后,系统自动更新期末留抵税额,再申请留抵抵欠。

老师,出口退税申报汇总表的17行,期末留抵税额这个数大于免抵退税额的话,那么应退税额就是取小的数,退税后,期末留抵税额还能申请退税或者可以留到下个月增值税报表抵扣吗?
老师,你好。请问下增量留底退税的,我在2022.2月增值税申报有了留底税额,然而在2022.3月申报增值税的时候已经抵减了,但是现在电子税务局还是显示可以退税,请问下这是什么情况呢
老师好,请问一下,增值税是四月份报完三月所属期的增值税,报完增值税之后就申请了增值税留抵退税的退税,现在到五月份了,四月份申请的增值税留抵退税还没通过,说是出口退税要先0申报,那我现在出口退税0申报也只能报四月份的了吧?这样一来出口退税系统里面的期末留抵税额是填的四月所属期增值税期末留抵税额,跟四月份申请的增值税留抵退税会不会有什么差异,因为期末留抵税额这样有差异了,正常应该保持一致吧?
老师 出口免抵退税金额为14万 而增值税留抵税额为16万 报出口退税报表时提示企业申报期末留抵税额为0 与纳税申报表的16万留抵税额不符 请问是什么原因
请教老师,生产企业今年新增出口,一直是内销大于外销,每月都要交纳增值税,想问下出口免抵退的税额什么时候才能抵销项?在申报免抵退数据时,填写“期末留抵税额”时填“0”有没有错误?
老师,现在是不是很多的企业,都没有库存现金,所以去做出纳岗位,只需要登记银行存款日记账就行了,是吗?
老师,现在是不是很多的企业,都没有库存现金,所以去做出纳岗位,只需要登记银行存款日记账就行了,是吗?
外贸企业出口的货物,没有成本尽量,税务账务上要怎么处理?
老师您好?9月无收入,10月有收入,这两个月工资成本需要结转到10月主营业务成本
建筑垃圾清理,开票税收大类是什么
老师,我想问下,卖货物为什么不能平进平出,偶尔平进平出也可以吧
办公室装修费用,7万多,一般纳税人,可以一次性入费用吗?
老师晚上好,请问老师,填写职工薪酬汇算清缴表格里面工资薪金支出-账载金额填计提的工资金额吗?时间发生额是填写实际银行支付给员工的工资对吗?2,年终奖金是填在职工福利费支出吗?
老师好!请问:甲方销售一套设备给乙方,该设备甲方实际从c公司采购,现在双方约定设备款为50万,直接由乙方支付给c公司,另乙方从甲方购入时实际开票金额为价税合计45万。请问老师这个分录怎么做?
老师你好,请问有没有企业所得税汇算清缴的操作明细如何调。