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你好 如果我20261月才收到2025年发生的费用发票 但是发票开具的日期又是2026年一月请问如果我需要抵扣2025年的企业所得税我应该怎么做账务处理呢

2026-01-09 16:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-09 16:52

您好, 这个25年先暂估入账就可以

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同学,你好 那26年报汇算清缴的时候再调减 后一个问题:是25年汇算清缴额时候调,如果再26年6月份之前获取发票,就不要调整了,这个当作25年的费用
2025-03-24
红冲之前的帐过,然后再做发票的都是用以前年度损益调整或是利润分配未分配利润,然后汇算在纳税调减
2025-12-29
同学你好 红冲就可以了,申请红字发票信息表开红字发票然后重新开就行了
2021-01-27
您好,那您就不要暂估20年费用,按不含暂估金额申报企业所得税
2021-03-21
你好,这个要看业务的实质,2015年有没有实际发货了
2022-01-20
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