老师你好， 情况:小规模纳税人公司，现在发现25年第一季度的工资错误，纠正后有利润，产生企业所得税。 请问老师， 1该怎么在税务系统里修正？需要在税务申报上更正企业所得税等往期报表吗？ 2会产生滞纳金吗？

老师你好，小规模公司2023年1月份开具3%专用发票含税价是1227141.30元，2月份开具负数免税发票金额为1227141.30元，在2023年4月份去税务局大厅柜台上已经更正申报了2022年第四季度的增值税申报表，并在2023年第一季度缴纳了相关重开具3%的增值税 ，现在企业所得税汇算清缴是风险提示22年的增值税申报表上收入与企业所得税汇算清缴申报表上的收入相差这个1227141.30元，请问这应该怎么办？

老师您好，现在发现第一季度财务报表中的资产负债表申报有误，但并不影响利润和增值税、企业所得税等的申报，请问还资产负债表需要更正申报吗？还是申报第二季度财务报表时直接改成正确数字就可以了？谢谢！

老师，请问一下公司是5月份一般纳税人，现在修改第二季度小规模增值税报表，税局少报了收入5000，账上多做了收入5000，但是第三季度企业所得税已经按错误的收入申报交了企业所得税，正常是按修改后的报表申报的，那我现在账上怎么做账务处理啊

【金凤税务】尊敬的纳税人：您好，2024年第二季度企业所得税预缴申报已结束，您的企业存在二季度企业所得税预缴申报表中利润总额与财务报表中利润总额不一致情况，请尽快更正。感谢您对税务工作的配合！如已更正，请忽略；如有疑问，请联系主管税务分局。 老师这个是利润表为负数但是预交企业所得税必须填写大于等于0的数字，税务局发来这个短信是不管吗

公司今年要进行高新技术企业复审。22年—24年企业实际发生了研发支出，2022年利润表年报没有把研究费用列明，季报列明了，企业所得税上加计扣除了;2023年有一个月份季报利润表没有把研究费用列明，年报列明了一年的研究费用，企业所得税上加计扣除了，2024季报利润表没有列明研究费用，还没有进行利润表年报。 老师我想问以上报表的填写符合高新复审的记账规则吗，我现在纠结要不要更正24年季度利润表（把研究费用列明），我怕更正了24年的后，22-23年季报或者年报利润表也需要更正，，到时候错误不断更正次数太多只能去线下更正。。。。