老师，之前的会计把应收账款的余额少记了3万多，导致现在对方单位把钱付完了，应收账款的借方多出来3万多，之前的账一直是手工做账，现在资产报表上的应收账款出现负数了，该怎么调整
先核少记应收账款的原始凭证； 未跨年：补记借应收账款，贷收入 / 销项税；跨年：用以前年度损益调整补记； 补记后应收账款余额恢复正常，报表负数消除。
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老师，公司的往来账户想进行调整，之前有挂帐的余额应该是0 但现在账上还有余额，所以我准备把应收帐款和应付账款余额互相调整，但是借方还是剩余了30万的余额，再怎么调整呢？
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跟电网公司结算电费十多年了累计有几十万的应收账款，现在要核对是哪几个月的账未全部付完，对方单位支付的电费多了就冲减应收账款，少付就计入应收账款，可是他们多付电费未注明是支付前期哪几个月的电费，现在十多年累计下来应收账款余额有几十万，现在应收账款要怎么对
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老师好，我在3月做一笔凭证的时候应该借主营业务成本，贷应付账款，但是我错误把应付账款计成了应收账款，而且当时出来的资产负债表啥的已经报企业所得税了，我现在想在4月做账做一笔凭证把这个调整过来，但是之前的报税不对啊，咋整
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之前的会计交接的账套，科目余额表中，把应付账款贷方余额数字整错了，多记了87万，这账怎么调。我已经试算平衡，做了账了，在付款做账过程中发现的
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之前会计做账只用了应收账款和应付账款两个科目，把预付的货款计入了应付账款，导致资产负债表上应付账款科目余额为负数，那现在把之前预付的货款取得的发票冲应付账款，再把新的预付的货款计入预付账款中，就是现在一边立新的科目预付账款，一边把之前的应付账款的负数冲平
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老师，劳务派遣公司 这个月应向甲方结算的金额是276591。 由于工伤基数从1月下调。4月份才执行退补差额。 三个月一共退工伤差额是882.41。 扣除完之后结算单是275708.59。 这种情况的话是按276591，还是275708.59。做确认收入。
粤公网安备 44030002003870号
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跨年了，应该是有快10年了吧，这样怎么用以前年度损益调整补记呢？怎么做分录
借应收账款贷以前年度损益调整贷销项 这样
小规模纳税人是不就不用贷销项了
小规模要做贷应交税费应交增值税
老师，软件里没有以前年度损益调整这个科目，怎么办
你们是小企业会计准则吗？那你直接用利润分配未分配利润
嗯，借应收账款贷利润分配未分配利润，对吗
那用不用交税了
我记得当时给对方单位开票的数字是对方，就是应收账款少记了
还是要贷应交税费应交增值税的