可直接调整到营业外收支

老师好,我新接的账,应交增值税从21年12月份一直是贷方余额负数,我看12月份计提加计抵减(10%)和实际销项的10%有差,这说明21年12月计提的销项税额和实际发生的销项税额有差,我算了,更有好是每个月差的金额,请问,这个账我应该怎么调一下
11月做账的时候计提了12月份工资218176.6,实际12月的工资在2月份才发放的实际发放了30万,那差额那部分补计提。计提工资是计提当月的还是下月的呢,因为是员工工资跟销售业绩有关,要实际发放才直接具体金额,计提只是计提一个大概金额吗
财务公司做账的工资当月发放上月的工资他记账当月计提当月发放,怎么调账,比如现在2月发放的1月工资,他直接做的2月发放工资数额来计提工资,月末平,但是月份有差错,我想调成当月计提当月,下月发放
请教一下,我在12月多计提了工资,1月实际发放了,我做汇算清缴做调减了,然后我账面上在1月怎么做分录呢?公司用的小企业会计准则,如果我1月直接把多计提的工资冲减,那我下一年2023年汇算清缴职工薪酬的调整明细表工资的账载金额怎么填呢?因为1月实际发放12月工资的时候做了冲红然后调整分录的
查账征收个体户 2024年不用申报工资薪金 2025年1月才开始,但是在1月底发放了2024年12月的工资+2025年1月工资+年终奖 每个人合计1万多,并且通过对公账户发放了, 不想提前交个税,请问有什么好的方法处理吗?
请问公司员工乘坐飞机开具发票抬头选公司还是个人名字?
买固定资产需要交印花税吗
老师,劳动保障年报中, 1、年末实际参保人数按什么填? 比如1-8月无人参保,9-12月每月各有两个人参保,应该填多少人? 2、实申报基数: 应该咋填 3、单位应缴费额: 咋填 4、个人实际申报基数: 咋填 5、个人实际缴费额: 咋填
25年的实发工资可以26年申报个税吗
我想问下就是建厂房的土地使用权 前期是有产业扶持基金打进来715万 后面自己的那个土地出让合同是755万 然后缴税缴了755万加契税20多万 这个怎么做账务处理
老师,会计科目设置,现在 库存商品和产成品这两科目都要设置吗?
老师 采购总价不含税345748元,要供应商开票要交13个点,含税总计398765元,FOB 我报关售价383322元可以吗?国内运输费用是3000元
请问老师我们预收账款一百多万现在税务要求确认收入,能不能转成应收账款
电子税局系统和财务系统未验票额已经全部导出来对比差异了,可是财务系统比电子税局系统未验票额少了10万,应该怎么查
老师,请问A单位,25年度,财务报表中:营业外支出1146.59元,已缴纳季度所得税17459.48元,利润总额-3615.1元,已与老板沟通不退税。现在做25年度的所得税汇算,如何填写?以前年度已没有可以弥补的亏损
那应付职工薪酬这块的余额差额怎么调整
冲减计提的工资费用
分录怎么做,比如管理费
借:应付职工薪酬 借:管理费用-工资(负数)
跨年也是可以管理费用负数?
是的,跨年也是可以管理费用负数