可以这样处理。 异地预缴的企业所得税属于预缴税款,即使当期利润表亏损、不申请退税,也可以留至以后年度有应纳税所得额时抵减应缴的企业所得税,无需专门申请,后续申报时直接在企业所得税预缴 / 汇算清缴表中填列 “已预缴税额” 即可抵减。

一般纳税人企业,异地建筑施工,在项目地预缴附加税时因为附加税10万以下就没有预缴。(这条原文应该是交税主体,也就是企业月度应纳税额10万以下,但是我没有考虑这点,只是考虑本次项目金额为10万以下,就没有预缴。)现在项目地也做了核销。那么会有什么不良后果?如果有,是什么样的?(我们此种业务还是几十个项目,怕有不良后果,所以想弄清楚。)
我们是施工方挂靠一个有资质的建筑公司,施工地是异地,需要异地缴款增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,还有企业所得税,印花税{印花税是按合同不含税总价的千分之三缴纳的,以后就不用预交了}预交的税款是我们施工单位自己的个人银行卡缴纳的,被挂靠单位收到业主的工程款后是不是需要把我所预交的所有税款税种都要退还给我,怎么退还?是私下给现金吗?
老师,您可以跟我说下,建筑行业,有异地工程项目预缴这种。涉及到预缴的,进项税额留底这种,进项,销项,转出未交增值税,这种,一整个涉税分录流程,做账分录,告诉我一下吗?我现在思路是混乱的,不知道先怎么做,后怎么做,预缴税款抵扣怎么做。
老师 一般纳税企业所得税季报有利润,但22年度还有大亏损,系统没有直接补亏而是出来需要预交的所得税额,我预交了。本来不该交的,明年汇算清缴可以退税吗?下个季度要是有利润能不能补22年的亏损?
企业所得税汇算清缴的退税,可以申请不退吗?可以留在以后年度抵税吗? (因为异地工程有预缴企业所得税一千多元,企业前四年也都是亏损的,合计负三百多万。所以汇算清缴是退税的。申请退税了,税务局不让退税,说建议调整不退,退税的话就要下来实地查账,查收入、成本什么的。但是调整的话要把今年的加前四年的亏损加起来,合计四五百万,那不是哭S,企业本来就困难了,还要调掉那么多。)
老师,发票可以开建筑服务*劳动工款吗
一直没有财务负责人对公司有什么影响
老师,请问新参保企业,在网上给员工办了社保参保后什么时候进税务系统里面申报工资基数?
老师好,请问25年的一笔管理费用,当时做的借:预付账款 贷银行存款 年底做了:借管理费用 贷:预提费用 26年4月收到发票,该怎么处理呢?选用的是企业会计准则
您好老师,开发票实名验证怎么由国家身份信息验证改为人脸识别认证呢?
老师,个体户小餐馆买的东西没有发票怎么记账呢
24年度做了暂估收入,借应收账款暂估,贷应付账款暂估,应交税费应交增值税销项,现在是26年我能用以前年度损益调整冲销收入吗?不能直接在25汇算清缴时调减吧
老师,我自己有本职工作,家里现在开公司了,也会给我开一份工资,我直接签订劳动合同,每月按照工资薪金申报个税,不扣除5000的比例,这样操作可以吗,社保是本职公司缴纳
请问新到公司,账面库存和实际库存有差异,用什么方法可以快速找出差异
跑腿费属于其他居民日常服务还是其他生活服务?