老师 请问一下我们公司是小规模纳税人2025年1、2季度增值税未开超减免了，3季度开超了正常交了增值税，4季度开始红冲了之前开的一部分普通发票，重新给甲方换成了专票，在本季度申报时应该如何处理增值税呢

老师填在什么位置呢，那之前交过税的普票部分呢

填写在普票栏次 按红冲后的金额填写

之前交过税的普票部分，红冲了开成专票还需要交税么

你这个红冲后的普票和专票一共是多少蓝字

老师红冲的普票是446864.93元（其中169802.07元是开超交过增值税了），补开了专票446864.93元

老师这是开票金额和带出来的报表数据

那你这个交的税就抵减了

我现在应该怎么填，我对了一下数据其他增值税发票吧含税销售额的负数不对，应该怎么填

普票按红冲后的填写，专票按蓝字的填写

其他增值税不含税销售额部分是不是用冲销的负数和本期的开票数填

第三栏填写冲减后的普票不含税金额

老师 核对过后金额正确，但是申报时出现比对差额是什么原因

你是按含税还是不含税写的？我看着提示的是含税的呢

不含税的