小规模纳税人2023年第四季度普票开了38万，缴纳了增值税，24年一季度把23年第四季度普票红冲30万，重新开30万专票，请问这个30万的专票增值税，可以抵之前交过的38万普票增值税吗？后面我去大厅更改了第四季度的增值税报表，但第一季度增值税报表带出数据没变，没有退税数据出现依然要缴税，如何处理？

今年第一季度他还要我继续交税，红冲的票应退税，用来抵这季度要缴的税

你做红冲的分录了吗 系统里红冲了吗

我在2024年1月开了30万专票，红冲了2023年4季度30万普票，但是第1季度税务局的系统判定，把我的红冲票跟我1~3个月产生的不含税收入29万直接冲减了，大厅把2023年4季收入从38万一30万=8万，改成8万了

同学你好那你系统里没有一致呀 去税局大厅申报也可以

你说的系统指电子税务局？还是会计软件？

我说的是电子税局 不是会计软件

电子税局己更改，我帐没改，财务报表与企业何得年报与季报都没改

同学你好 那你账上要改的 要和税局一致的

那我红冲票是2024年1月开的，可以做在2023年12月份吗？

不可以的 要做在今年一月的

做在1月份跟税局就投不上了，我在大厅用了异常比对才改了数据

那你红字发票所属期就是一月呢

是的，在一月份，现在不知道怎么办了，红冲票的税金退不出来