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老师,我们内账卖价全部入营业额,买价进成本,没有过销项税额、进项税额,但我需要计提增值税,请问分录怎么写?

2026-01-17 20:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-17 20:21

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没有单独体现进项销项税
2022-05-07
您好! 结转12月增值税, 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 276985.18 贷:应交税费-应交增值税(进项税额 ) 271657.01 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 5328.17 借: 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 5328.17 贷:应交税费-未交增值税 5328.17 由于未交增值税余额在借方,出报表时,将该部分重分类到“其他流动资产”科目。
2021-05-10
需要的借应交税费应交增值税转出未交增值税。贷应交税费应交增值税进项。
2024-01-11
你好,是的,没错,是这样的
2019-11-14
和外账一样分开做,月末可以反应真实的增值税应交金额
2024-06-14
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