同学你好 收到发票计入成本费用
老师,你好,我公司是建筑施工企业,我八月份做了一个暂估人工的分录。 借:工程施工- A项目-人工费 20万 工程施工B项目-人工费 15万 贷:应付账款- C公司 35万 9月我收到发票冲暂估成本的时候我按照发票金额来冲。 应付账款C公司贷方有一笔钱6万元。到今天我才发现是我暂估的时候暂估成本多了。我现在应该怎么办。怎么把这6万元钱平掉呢。
老师:您好!我们公司属于园林设计小规模(小微企业)属于季报。有时会将设计业务委托其他公司设计,对方开票给我公司,我公司付款,我公司就将这个做为我们的主营业务成本。去年12月份我们委托其他公司设计,支付了20多万的设计费用,但一直没有收到对方公司发票,当时没做暂估成本处理。这个月会计查到这笔款项没有开具发票,便联系对方开票。这个月如果收到对方公司的设计费发票,是否可以做为这个月的主营业务成本入账?
老师我们6月份的时候跟一家国外公司约定,国外公司给我们公司设计大桥图纸,我们10月完成给他付款6万,同时6月份国外公司给我们开了一张商业发票,我们已经把这商业发票入账作为“主营业务成本”但是6月份当时也没签订合同,只是通过视频会议通话约定,到了现在11月份图纸还没完成,国外公司突然说不给我们设计大桥图纸,我们公司也不用给他们国外公司付款了,但是之前的商业发票已做账,借:主营业务成本,贷:应付账款~国外公司。现在我们公司也不会付款了,国外公司要把商业发票作废了。这时候我们现在该怎么做分录呢?
老师,请问,我公司销售安装空调的一般纳税人企业,11月份我公司开了一张空调维修费的专用发票给对方公司,暂未收到款,然后我公司10月份的时候收到另外个公司开过来的空调维修费的专票,我就直接拿去抵扣了,我现在要问的是,我开出去的票跟抵扣的票要怎么样入账?
老师,我公司是建筑安装工程得小规模纳税人,我在7月份的时候开了25500的技术服务专票出去,计提了成本,借:主营业务成本24600,贷:应付账款-暂估成本24600,然后在10月份的时候收到了25500,我们之前是把这个项目承包给另外个公司做,10月份收到对方开的小规模的普票,款是11月份支付给对方公司的,我想问的是,我现在收到票了,要怎么样入账呢?
甲公司是一家酒类生产企业,为增值税一般纳税人。本年1月10日,甲公司接到一笔生产500吨A品牌白酒的业务合同,议定单价为2万元/吨,即销售价格共计1 000万元。要求在本年3月10日前交货。假设不考虑城建税和教育费附加,且受托方均无同类消费品的销售价格。由于交货时间比较紧迫,甲公司有四种生产方案: 方案一:委托乙公司加工成酒精,然后由甲公司生产成A品牌白酒销售。即甲公司将价值为250万元的原料委托乙公司加工成酒精,双方协议加工费为150万元,加工成300吨酒精运回甲公司以后,再由甲公司加工成500吨A品牌白酒销售,每吨售价2万元。 方案二:委托乙公司加工成高纯度白酒,然后由甲公司生产成A品牌白酒销售。即甲公司将价值为250万元的原料委托乙公司加工成高纯度白酒,双方协议约定加工费为180万元,加工成400吨高纯度白酒运回甲公司以后,再由甲公司加工成500吨A品牌白酒销售,每吨售价2万元。 方案三:委托加工环节直接加工成最终产品,收回后直接销售(全部委托加工方式),即甲公司将酿酒原料交给乙公司,由乙公司完成所有的制作过程,甲公司从乙公司收回的产品就是指定的A品牌白酒,协议加工费为220万元。产品运回后以原价直接销售。 方案四:甲公司自己完成A品牌白酒的生产制作过程,即由甲公司自己生产A品牌白酒销售。 经过比较上述哪个方案较优?
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?