老师，我公司是建筑安装工程得小规模纳税人，我在7月份的时候开了25500的技术服务专票出去，计提了成本，借：主营业务成本24600，贷：应付账款-暂估成本24600，然后在10月份的时候收到了25500，我们之前是把这个项目承包给另外个公司做，10月份收到对方开的小规模的普票，款是11月份支付给对方公司的，我想问的是，我现在收到票了，要怎么样入账呢？
同学你好 这个开出去发票做收入 收到发票做成本
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老师我们6月份的时候跟一家国外公司约定，国外公司给我们公司设计大桥图纸，我们10月完成给他付款6万，同时6月份国外公司给我们开了一张商业发票，我们已经把这商业发票入账作为“主营业务成本”但是6月份当时也没签订合同，只是通过视频会议通话约定，到了现在11月份图纸还没完成，国外公司突然说不给我们设计大桥图纸，我们公司也不用给他们国外公司付款了，但是之前的商业发票已做账，借：主营业务成本，贷：应付账款~国外公司。现在我们公司也不会付款了，国外公司要把商业发票作废了。这时候我们现在该怎么做分录呢？
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老师，请问，我公司销售安装空调的一般纳税人企业，11月份我公司开了一张空调维修费的专用发票给对方公司，暂未收到款，然后我公司10月份的时候收到另外个公司开过来的空调维修费的专票，我就直接拿去抵扣了，我现在要问的是，我开出去的票跟抵扣的票要怎么样入账？
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老师，我公司是建筑安装工程得小规模纳税人，我在7月份的时候开了25500的技术服务专票出去，计提了成本，借：主营业务成本24600，贷：应付账款-暂估成本24600，然后在10月份的时候收到了25500，我们之前是把这个项目承包给另外个公司做，10月份收到对方开的小规模的普票，款是11月份支付给对方公司的，我想问的是，我现在收到票了，要怎么样入账呢？
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老师，我公司是建筑安装工程得小规模纳税人，我在7月份的时候开了25500的技术服务专票出去，计提了成本，借：主营业务成本24600，贷：应付账款-暂估成本24600，然后在10月份的时候收到了25500，我们之前是把这个项目承包给另外个公司做，10月份收到对方开的小规模的普票，款是11月份支付给对方公司的，我想问的是，我现在收到票了，要怎么样入账呢？具体的科目是怎么样的呢
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老师，之前会计在三月份的时候做了暂估借主营业务成本贷应付账款暂估300万，我是在4月份接手的这个建筑公司，我这边是新建的账套，然后我在5月份回来一笔暂估发票，我没有冲减暂估，直接入了成本，现在7月份的时候发现了这个问题，可以在7月份直接做暂估分录吗？他之前没有用工程施工科目，我现在加上了这个科目
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那晚之前计提了成本要怎么样冲减呢？
同学你好 直接原分录负数红冲
老师，有具体分录吗？真的不会做
红冲后，正确的分录又是怎么样的呀？
同学你好 按照正确的金额再做一遍
红冲，借：成本-24600，应付账款-24600，收到票，借成本25500，贷应付账款25500（xx公司），付款时候，借，应付账款xx公司，贷：银行存款，是这样吗？
同学你好 对的 是这样的
老师，普通发票都是开多少进多少成本吧，
可以成本比收入少 因为要有利润嘛
那对方开给我的票跟我收款的票是一样的，那晚肯定要跟着我的票走吧
同学你好 是的 肯定要按照发票来