老师，由那个840的税控盘抵减了增值税， 那个分录 借应交税额-应交增值税减征额840 贷管理费用 但是，应交税额-应交增值税减征额出险了借方840.现在杂弄平呢
借:应交税费-未交增值税 贷：银行存款 应交税额-应交增值税减征额840
-
Q
请问老师，金税盘费用抵减增值税，借费用，贷银行。借应交增值税-减免税额，贷费用。那应交增值税-减免税额就有余额，是否还需要再将减免税额转到未交增值税
-
Q
请问，买税控盘全额抵税的账务处理，支付时： 借：管理费用 贷：银行存款 一般纳税人抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 转出 进项未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费——应交增值税（减免税款） 是这样吗
-
Q
老师您好，税控盘技术维护费全额抵减增值税，下面这个分录对吗 借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（减免税额）
-
Q
每年支付税控技术维护服务费280元，借：管理费用，贷：银行存款，抵扣的时候借：应交税费-应交增值税减免税款，贷：管理费用，申报的时候填写在附表4抵免了税款，那科目余额表里应交税费-应交增值税减免税款的余额是不是一直在借方，假如支付了3年280，那应交税费-应交增值税减免税款的余额就是借方840？
-
Q
借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷 未交增值税之后，280税盘维护费全额抵减应纳税额，抵减时，借 应交税费-应交增值税-减免税款280 贷 管理费用280，是不是还要做一笔，借应交税费-未交增值税280 ,贷 应交税费-应交增值税-减免税额280？不然应交增值税科目有余额一直在账上
热门问答 更多>
-
我公司应付职工薪酬下面有两个子科目，应付职工工资、应付职工绩效，上年计提绩效时，错误计入应付职工工资科目，今年直接将两个科目通过借贷方调整，该操作是否会增大应付职工薪酬借贷方发生额？
-
还没有开通银行账户，然后社保是扫码缴纳的，请问怎么做账
-
小规模新能源公交公司，旧电池以旧换新，以前旧电池没有单独计提折旧，只有车辆计提折旧，现在以旧换新，旧电池折价10000，新电池折价9000，电池厂家转账1000元，公司收到这笔旧电池款，应该都做什么会计分录？
-
老师您好，公司差旅报销，餐费补贴是一天100元，员工拿餐饮发票来报销，那还要报个税吗？
-
老师，您好！请教您 汇算清缴申报表A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表中的账载金额是填账套中的借方发生额还是贷方发生额呢？ 谢谢老师指导！
-
房东在今年4月份开了一张租赁费发票，租赁日期备注栏为2025年11月到2026年1月，2025年没有分期入费用，可以一次性在今年入费用吗？一共7万租赁费
-
老师好，甲方26年2月份给我们公司代发23年24年工资，我直接做借：工程施工贷：应收账款，等到汇算清缴的时候再做纳税调增可以不
-
老师：A公司于2022年全额出资成立了B公司，各自独立核算，2025年两个公司之间仅有B公司无息借给A公司5万元备用金，并且当年未归还。请问B公司关联业务往来年度报告申报怎么填写？ 需要填写哪几张表，分别在哪个地方表示？
-
贸易业务中总额净额如何判断？
-
求一份安徽省企业线上增加经营范围的教程，有图指导更好，谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，现在是计提增值税，还没有到缴纳那一步
借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税1200 贷应交税费-应交增值税减征额840 贷应交税费-未交增值税360
先计提，再交税冲 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税1200 贷应交税费-未交增值税1200 借:应交税费-未交增值税1200 贷：银行存款360 应交税额-应交增值税减征额840
计提的增值税这样就多了840啦，那个附加税按照这个吗 感觉不对啊，附加税是按照减了840之后计算的
增值税已经申报了老师
你要按360计算交附加税就行了
好的老师，那个年末增值税还要结转呢，这个不转平吗。作为进项转平可以吗
不需要结转平的，正确申报了增值税就行
其他会计一年一次结转，这个不需要结转了吧
谢谢老师
不客气，祝你工作顺利，感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。