增值税进项税额12月份有剩余，最后怎么结转，怎么做分录，
同学，你好
1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。
2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。
3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。
4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。
-
Q
老师请问一下一般纳税人增值税进项和销项之间的差额最后怎么做结转。进项大于销项呢。12月底最后怎么做这个分录
-
Q
老师12月份进项大于销项有留抵税额，那我12月份怎么结转税额做分录？
-
Q
一般纳税人，上个月还有进项税额，这个月也还剩进项税额，我改怎么做增值税分录？结转的，
-
Q
12月进销项对应结转后，应交增值税还有余额怎么处理
-
Q
月末进项税额剩余一万，怎么做会计分录结转到未交增值税里面， 现在账本科目是应交税费---进项税额贷方负一万，怎么结转到未交增值税？
热门问答 更多>
-
您好老师，年度汇算有39的税要退，不想退的话可以在30行其他列调增吗
-
老师您好！我们是小规模出口企业，我们是做速卖通的，本季度有100万的收入，填报增值税时我们填出口免税还是视同内销呢？
-
个体户有收入，还用成本票吗？
-
甲和乙为国企，甲公司无偿转让乙广告牌等资产，移交金额如广告牌80万，是2024年12月账面价值（广告牌2024.12月从在建工程转入固定资产），由于当时业务人员在2025年8月移交单送给财务，财务正常计提到8月，这个怎么账务处理？
-
各位老师大家好，研发费用这一块，是要做年报，还是季度报也可以
-
老师， c公司在a公司有15万预付款，抵掉货款之后余额10万，现在c委托a公司把10万转到b公司，b公司可以根据委托函直接开票给c公司吗
-
老师，我是一家商贸公司，卖酒，收到厂家返利金额账务怎么处理
-
老师，公司每月付5000多元，这个我们公司要交印花税吗？
-
老师，c公司在a公司有15万预付款，抵掉货款之后余额10万，现在c委托a公司把10万转到b公司，b公司可以根据委托函直接开票给c公司吗
-
因为冲销前期申报的无票收入，导致本期开票收入大于申报收入，比对不通过，我该咋办
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录