小企业一般纳税人 11月销项税13194.51 进项税2220.9 月底需要结转吗？怎么做分录？ 12月份交了增值税10973.61后怎么做呢？

您好，借应交税费应交增值税销项税额 13194.51 贷应交税费交增值税进项税额 2220.9 应交税费未交增值税 10973.61 下个月缴纳借应交税费未交增值税 10973.61 贷银行村级

2023-12-17

你好，你可以结转，也可以不用结转的，这个看你们自己

2022-04-07

你好；如果是一般纳税人销项税额大于进项税额，结转增值税分录是，借：应交税费-应交增值税（销项税额），贷：应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。同时，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税。次月缴纳：借应交税费-未交增值税贷银行存款

2023-01-06

你好；是的。要把留抵进项税和进项税以及销项税分别结转

2022-01-10

借应交税费应交增值税销项450 贷应交税费应交增值税转出未交增值税450 借应交税费应交增值税转出未交增值税450 贷应交税费应交增值税进项450

2022-02-05

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