报所得税说增值税收入与营业收入不一致 有一分钱的差异 这一分钱是之前做未开票收入70259.44 税额4215.56 开票后 收入是70259.43 税是4215.57 我就在账上做了结转增值税差异 借财务费用0.01 贷收入0.01 这样账上收入就冲平了 但是我现在报所得税 有这一分钱的差异 应该怎么办
你好，你加上就可以啦这一分钱做到一个调整分录
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发现12月有一条销售收入凭证与所开出的发票有差异，主营收入少了0.01元，销项税金多了0.01元。因此造成第四季度企业所得税表少报收入0.01元，但不影响最终结果（我们是亏损企业）。另12月增值税申报表是对的，与发票实际金额一致。现在12月已结账，不能返回。请问在本年度里应如何对这个差异调账？
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我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票，不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的，这种情况下正常分录是：借 未交增值税 贷：银行存款 贷：营业外收入-税收减免 但是实际缴的钱一般比开票税额要多几分钱，做账的时候是不是必须要把几分钱差额体现出来？是不是就是：借：借 未交增值税（账上专票税金）、营业外支出-账税差异额 贷：银行存款 借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免？ 是不是必须这样写？吧0.05那一步写出来/
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我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票，不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的，这种情况下正常分录是：借 未交增值税 贷：银行存款 贷：营业外收入-税收减免 但是实际缴的钱一般比开票税额要多几分钱，做账的时候是不是必须要把几分钱差额体现出来？是不是就是：借：借 未交增值税（账上专票税金）、营业外支出-账税差异额 贷：银行存款 借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免？ 如果是对的 是不是必须要把差异金额写出来 不写的话行不行 还有就是减免税额：借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免 之前（包括昨年）这步一直没有做的话 能不能直接计入当期的营业外收入不
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清理了一个固定资产没开发票，增值税附表一里填了不开票收入，我做账做到固定资产清理，现在报财务报表和所得税，跳出来说营业收入和增值税报表里的收入有差异，因为我做账是固定资产清理，不是做到收入里，所以我报所得税，是不是要把这个固定资产清理的收入，也加到营业收入里？但这样的话，它又提示营业收入和财务报表里的不一样了，因为财务报表是根据我做账来的也是，营业收入没有那个清理的金额
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老师，你好，我公司是按销售出库确认收入，但是客户一般都是收到货后1-2个月才让我们给他开票，这样收入就有差异了，请问每月申报的时候按开票收入申报还是按销售收入申报？所得税收入与增值税收入的差异怎么调整
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做什么调整分录
你哪个收入多了这里？
就是没开票做未开票收入 我做的是贷收入70259.44 销项税 4215.56 现在开票了 票面是收入 70259.43 销项税4215.57 开票之后我是冲了之前的分录 做了现在开票的金额的分录 这样做完 我收入就有一分钱的余额啊 就不平 导致我报所得税的时候 增值税收入和账上的营业收入就有1分钱的差异
报所得税比对就有一分钱的差异
借营业收入0.01 借管理费用其他-0.01
当时账上我是借财务费用 0.01 贷收入0.01 把收入冲平了
不要紧的，现在做一个这样的
现在怎么做？
分录我发给你的就是
我没有收到啊
借营业收入0.01 借管理费用其他-0.01
借营业收入 贷管理费用？ 这不对吧
管理费用借方红字，怎么不对