你好,要按照实际销售收入确认收入,申报增值税和所得税都要按照实际的收入来确认,包含两部分,一个是开票部分,一个是未开票部分。
老师你好,增值税报表与所得税报表的收入一定要与账面收入一致吗?如果我当月出库的满足收入确认条件,我账面确认了收入,但是还没开票,增值税报表申报的话在未开票收入填列,到开票了再在开票收入冲销,这样比对会不通过而且麻烦,每个月都要跑税局修改报表。我想知道一般企业是怎么处理账面收入与增值税报表,所得税报表的差异的呢
老师您好,生产企业筹划上市规范财务账,公司会计账的收入与增值税开票收入有差异一般怎么处理的?比如会计账收入是按实际销售出货确认收入5000万,增值税按开票收入是4000万,增值税申报收入是4000万,外账会计说不能有差异,不然税局会问的,请问应该怎么做呢?
老师您好:21年12月分公司开票30万,但是是属于预收,我在12月做账时没确认收入,因为1月以后才可以发货,那税法上开票了就要确认收入并申报增值税 和报表的收入有差异怎么办呢
老师,第四季报税的时候填写企业所得税预交纳税申报表,显示营业收入与增值税报表由较大差异,这种需要调整么?会有风险么?我们一些收入是先放在了预收账款里,每个月按照比例确认收入的
老师,你好,我公司是按销售出库确认收入,但是客户一般都是收到货后1-2个月才让我们给他开票,这样收入就有差异了,请问每月申报的时候按开票收入申报还是按销售收入申报?所得税收入与增值税收入的差异怎么调整
请问这题没有筹资活动吧?主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权,2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权,2×25年出售丁公司10%的股权,取得价款7800万元,出售后甲公司持有丁公司70%的股权,仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A,投资活动现金流入=④6500-500=6000(万元);选项B,筹资活动现金流出=②5000(万元);选项C,筹资活动现金流入=③7800(万元);选项D,投资活动现金流出=①10000-1000=9000(万元)。
老师,自然人和小规模纳税人怎么界定呢?比如自然人代开发票,他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500,按月的话是20,000,但是呢小维娜人呢?月收入低于100,000以下,他是免征增值税的,这两个我应该按照哪个来决定呢?
24年有几笔预付,也没有发票,就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了,现在把这个错误纠正,改24年的账 然后改申请表 行不 ?
事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理?
老师,请问当月原材料暂估了,成本也结转了,次月收到发票,次月的账处理是先红冲上月的暂估,然后按发票原材料数量和金额入账就可以了,是吗?
老师,一般纳税人最开始是个人独资,后面有人注资进来20万,原来的老板占80%,后来的占20%,这个应该怎么账务处理才对啊?需要变更哪些呢?
这里股票的发行费,为何计入成本,方老师讲股票的发行费很独立,冲减资本公积。
老师麻烦详细说一下第五题,彻底不会了?
面试一家物流公司,需要准备什么知识?
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对?
那未开票部分是申报的时候按无票收入申报吗,但是以后这部分无票收入开了发票怎么办,那样就重复申报了
得按照未票收入来申报,后期开票,未票收入就是负数,然后发票就是正数,两者相抵。