你好,要按照实际销售收入确认收入,申报增值税和所得税都要按照实际的收入来确认,包含两部分,一个是开票部分,一个是未开票部分。
老师你好,增值税报表与所得税报表的收入一定要与账面收入一致吗?如果我当月出库的满足收入确认条件,我账面确认了收入,但是还没开票,增值税报表申报的话在未开票收入填列,到开票了再在开票收入冲销,这样比对会不通过而且麻烦,每个月都要跑税局修改报表。我想知道一般企业是怎么处理账面收入与增值税报表,所得税报表的差异的呢
老师您好,生产企业筹划上市规范财务账,公司会计账的收入与增值税开票收入有差异一般怎么处理的?比如会计账收入是按实际销售出货确认收入5000万,增值税按开票收入是4000万,增值税申报收入是4000万,外账会计说不能有差异,不然税局会问的,请问应该怎么做呢?
老师您好:21年12月分公司开票30万,但是是属于预收,我在12月做账时没确认收入,因为1月以后才可以发货,那税法上开票了就要确认收入并申报增值税 和报表的收入有差异怎么办呢
老师,第四季报税的时候填写企业所得税预交纳税申报表,显示营业收入与增值税报表由较大差异,这种需要调整么?会有风险么?我们一些收入是先放在了预收账款里,每个月按照比例确认收入的
老师,你好,我公司是按销售出库确认收入,但是客户一般都是收到货后1-2个月才让我们给他开票,这样收入就有差异了,请问每月申报的时候按开票收入申报还是按销售收入申报?所得税收入与增值税收入的差异怎么调整
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
老师我们医院开了1年企业所得税可以免税吗
老师。就是新成立的医院有三年免税吗
新开账户,个人转账到公司账户支付手续费,怎么做账
那未开票部分是申报的时候按无票收入申报吗,但是以后这部分无票收入开了发票怎么办,那样就重复申报了
得按照未票收入来申报,后期开票,未票收入就是负数,然后发票就是正数,两者相抵。