社保费扣个人部分 用其他应付 借放多了 要真那么平帐啊 无需在支付给个人了 跨年了 分录是什么

原分录是这样的 然后支付的时候 借未交增值税 贷银行存款 分录数多72 。 25年会计分录要怎么调整啊 小企业会计准则

借：其他应付款——个人社保 72 贷：管理费用/营业外收入 72 借：应交税费——应交增值税（已交税金） 72 贷：应交税费——未交增值税 72 借：银行存款 72 贷：应交税费——应交增值税（已交税金） 72

公积金也是借放多 也做营业外收入吗 什么情况用营业外支出

跨年了 之前已经付过了 银行存款无需调整 不要搞混淆了 只要25年调整分录

少计提了72

补计提就可以了哦

1 个人社保扣的部分 用的其他应付 ，现在借方多 ， 无需再支付 ，请问25年怎么平帐 会计分录2、 个人部分 如果少扣了 无需再扣 请问25年怎么平帐会计分录

怎么不计提啊 另外上面两个会计分录是什么 。 借方多 是不是应该走借营业外支出 贷 其他应付啊

借营业外支出贷其他应付款 你说的这是同一种情况

没懂 这么说吧 1 扣多了 无需再付给个人了 怎么平帐 分录 2、 扣少了 企业不需要再扣个人的了 怎么平帐 分录 3 、其他应付借方多 是扣多了还是扣少了 。 请一一对应回答 谢谢 我现在有点乱了

借其他应付款贷营业外收入 2.借营业外支出贷其他应付款 3.是扣少了员工的

少扣了 那就是应该做营业外支出对吧

对的，少扣了员工的不再扣了就进入营业外支出。

那以后还要调整个税申报表吗

请问进项入账了 一直没抵扣 以后也不会抵扣的进项 要怎么处理啊 请两个问题分别详细回答 谢谢

这个不需要调整的哦

比如说库存商品的进项 借库存商品 借待认证抵扣进项税 贷银行存款 勾选的时候借进项税贷待认证抵扣进项税

可是入账了 一直没抵扣 不用管吗 以后也不抵扣了

同学你好 那你这个勾选了转出就可以

一定要去勾选转出吗 没有勾选过啊

也可以不勾选 这两个都可以

就是一直不管它