本月初在电子税务局申请了一站式退抵税费，退抵税方式是抵欠，此项办事流程也在月中通过，现在申请缴纳增值税，怎么缴费金额没有减少，请问应该怎样操作呢？

老师您 好，请教一下，汇算清缴退税的事情， 21年汇算清缴申报表，我已申报成功了，现在我要进电子税务局里面申请退税，我们可退税的金额是100万元，第四季度享受了缓缴，缓缴的金额是30万元，那我在填写退税申请表时，退税方式我选择的是”先抵后退“，税费尚余可退抵金额是”100万元“，这个金额是系统自动跑出来的，现在的问题是，本次退抵税费额这一栏，我要怎么填写呀，我填的是30万元，还是填写70万元（100-30）呢

建筑行业，在11月份开了3个异地项目的发票给业主，其中一个项目是正常申报预缴税款； 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了，因跨区域事项报告书搞错了，在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税，且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的，但所属期我选择是11月份的，因为是在11月份开的发票 最后，我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时，在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过，提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对！我应该怎么去填写这个金额？

您好，老师，一般纳税人 8月开的销项票 9月才收到进项票 要怎么处理？ 方案1是 8月销项先前额上税 然后9月收到的进项申请退税 这个方案的风险是 税务局可以会启动稽查程序 方案2是 同时又几个老会计都说到 8月的增值税先申报，然后不缴纳 产生滞纳金。 就可以用8~9月份多余的进项来抵掉。 只是不知道具体方法。所以想要询问这种方式的具体操作方式。请老师教一下，在线等，急，谢谢！

麻烦各位老师解答。我们是增值税小规模纳税人，2022年3月发生了销售退回，销售是税费已缴纳，当时还是税控盘，开具了对应金额的红字发票，在4月进行一季度纳税申报的时候也对应的在增值税及附加税费申报表中填列了负数金额，对应税款并未进行退回，账面在应交税费-应交增值税（销项）借方余额。在2023年4季度发生了销售收入，开具了增值税发票，在缴纳税款时税务大厅说要在发生冲红的当期体现，本期不能抵扣，当期报表中已经体现了，现在要怎么操作呢？也无专管员联系沟通过发生的负数税费是退税还是发生应税服务后做无票收入抵扣，挂账了成

税务查到22年，23年有几笔收入应当提前一两个月计入收入缴税，现在要求更改相关月份申报表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值税申报表为无票收入，再更正五月份新增一笔负数再新增一笔正数开票收入，金额都不大，销项税也就几十百八块，只是要求非要提前按相关日期申报 问题一，这样更改的同时会产生滞纳金，进项税的也是五月勾选的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申请留抵退税，附加税也会有变动。会涉及到应交税费相关科目，营业税金及附加的变动，现在是24年，怎么更改22年相关月份有变化的科目，还是在24年做调整。怎么调整。 问题二，22年企业所得税汇算清缴过了。23年也已经汇算清缴过了，现在是24年，应该怎么调整22年的相关事项。