有个疑问，假设暂估材料，那么还要暂估人工，正常都是怎么操作。如果都是贷应付账款-暂估。那么怎么分得清到底缺多少材料，多少人工。
您好，一般就是暂估成本
借：主营业务成本
贷：应付账款-暂估
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Q
老师好，应付账款-材料暂估，现在我还不知道差异率是多少，那这个差异率要怎么估算呢？我要计算材料暂估对主营业务成本的影响，要根据报账差异率来算出1月1日到汇算清缴日的差异金额，这个差异率我该如何确定？谢谢
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我们现在新搞一个建筑施工企业 6月份才开始做账 有个工程项目 他让我们开了329.5万的发票 准备预付款， 我的成本怎么入呢 如果是暂估 我按照多少暂估呢？材料 人工 机械 分别的比例是多少呢？会计分录怎么写啊？
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老师好，我们公司用的是u9，采购原材料，发票没来的时候，是先做的应付暂估，然后发票来了，把暂估红冲掉，做一个发票正确的应付账款，那么现在有一个问题我搞不太明白，如果在发票还未来的时候，仓库生产已经把这个领料了，那么领料的金额不就是暂估的金额了吗，那这样的话成本也就会有问题了，请问这种情况都是怎么处理呢
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。上月领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了专用发票，我需要怎么做这笔分录？具体分录是多少？
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就是，小规模，既有生产，也有加工。。。。 然后原材料这块估计需要经常暂估了。 然后，后续，开回来的票有些是金额小，比较零散的 加上，客户那边，催几个月都不开回来 ， （能开，想开又不愿意开，也不知道会不会开回来） 现在问题就是，催到烦，拉扯时间又长，中途又一直要开票出去。 所以，，我想问下，那个原材料暂估，她这么拖延，有些开回来的，材料金额又零散又小，我怕以后冲懵了[捂脸] （暂估了就要领料结转，工序比较多嘛。冲来冲去，怕懵了） 你说我能不能，生产货物这块，就不按正常生产那样结转，，，，，直接，借 主营业务成本-材料暂估，贷：应付账款/现金。。。有材料票回来就直接冲主营业务成本-材料暂估[捂脸]，，就不领料呀，结转料工费那些了[捂脸][苦涩]
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那这样就没法知道估的材料多少，人工多少了？然后想问一下，按这样做分录，若没来票，是不能现金冲销么
没来票，你可以调增交税，把分录红冲掉
比方说调增5万，50000×0.05=2500元纳税，，那么是做一笔纳税的，和红冲对吗
是的，是的， 就是这样的
老师，若不调增，可以现金冲吗，款是已付
如果没有发票，这个要调增的，有发票，一正一负的分录就可以
调增明白，那没票可以入现金冲吗
你前面是怎么暂估的就怎么红冲，要不然前面的账也平不了