你好，我2025.12月份入职一家电商公司，这家公司从2025.2月份建立到2025.11月份都没有记账，我12月份入职之后才开始记银行流水，现在购买了金蝶 我要先填财务初始余额，我打算把截止到11月底的余额作为初始余额 请问我这个思路是对的吗？

那我现在是要把相关科目有余额的 先整理出来是吗？

是的，需要先整理出来。

好的 我看税务报表25年二季度是零申报 三季度申报的时候填了已计入成本费用的职工薪酬21万 其他都是零申报 那请问我期初的管理费用跟应付职工薪酬这两个科目的余额都是21万吗？

还有11月底公司帐户的银行余额是2000块 这个余额是填到货币资金这个科目里面吗？

是的，您的理解正确。

那为什么我把这些科目余额填进去资金 试算不平衡呢？

报表不平

那说明数据不全呀。有借必有贷、借贷必相等；如果每一笔都是基于这个原则（比如您找到1000元钱，同时得知道这1000元对应贷方哪个科目），肯定是平的。

好的 那请问截止到11月股东转公司的钱整理出来余额了 记了借方其他应付款 那贷方要记哪个科目呢？

股东转到公司的钱吗？ 借：银行存款 贷：实收资本

对 但是是12月份之前转到公司的了 我现在在整理初始余额 这个如果记到银行存款 那我的银行存款余额会对不上吧

之前转款都没有备注用途 我就把他记成借款了

是的，所以要知道差的钱花在哪儿了？

老师你看一下前面的聊天记录 我现在就是要整理12月的初始余额 之前的账就不理了