老师您好，因为2023年收入报少了，然后税局那边查了，然后补报了收入，那我补报的这笔收入。我应该怎么做账才不影响到我26年的报表？补了收入，有滞纳金，还有那个留抵欠税。这些我应该怎么处理？
你好，只更正申报不做账除了补交的税款，因为入账你这个没做做库存现金吗？
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老师您好是关于当年出口收入未申报的问题因为和报关那边没沟通好报关单没给我这边也没做账就没申报收入然后税务局查出来有五笔叫我补缴到当年申报然后滞纳金也有我22年2月补申报去年的增值税报表现在问题1收入我22年账已建好是反结账到21年12月再补录收入分录和相应成本成本再结转吗？问题2补缴的增值税附加税及滞纳金的会计分录中录到22年的这个月没问题吧增值税补缴好了收入的所得税税务局叫我到年报申报时再改没问题吧
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老师您好是这样这样的，我们这个公司是物流运输的，因为这行现在不让有留底退税，所以我公司22年4月申报增值税时为了抵扣进项在附表一上填了一笔318907.21无票收入。之后因为对方不需要也就没有再开这张票。然后这个月有用这种方法填了一笔无票收入59775，因为这个月要报企业所得税，所以这两笔无票收入要入账，不然会有差异，59775这笔在23年1月会补开发票，但是4月份那笔老板是不准备开，那么这两笔我应该怎么入账比较好
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老师，前几天税局对我公司稽查。然后2020-2021年的收入都有增加补税申报，那么补税清楚以后这个企业所得税应该要怎么办呢？
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老师您好，去年留抵退税的时候税务要求我们把所有留抵税额都报了无票收入，之后开的票再报负数冲回，但是无票收入并没有收款，我这个回款分录应该怎么做呢，然后之后开票报的负数怎么入账做分录呢？谢谢老师帮我解答
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老师您好，一般纳税人，今年4月份补报了23年的零售收入，是按进项定零售销售额，按月更正到23年的，报表依次更正到这个月，因为有进项留抵，所以更正到这个月才能出来最终留抵数，这个最终是做了留抵抵欠，我想请教老师，这个情况，补报的零售额和留抵抵欠的税金滞纳金应该怎么入账，入到哪个月呢？
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老师，请问去年年底暂估了一笔5万的成本，现在汇算清缴可以直接在成本里扣除这5万缴税吗
粤公网安备 44030002003870号
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补交企业所得税，那库存也得结转吧！要不然库存还是那么虚大。
进项也得勾选啊！
那收入借方挂现存现金还是银行存款？还是应收，先想好
之前老板借钱进来买的，老板收钱，因为补报这些都是无票收人。
那走库存现金吧，用以前年度损益调整科目核算
小企业会计准则能用这个科目吗
小企业用利润分配-未分配利润
分录应该怎么写啊
借库存现金 贷利润分配未分配未分配 应交税费应交增值税销项税0 借利润分配未分配利润 贷库存商品 缴纳借应交税费 营业外支出 贷银行存款
那认证抵扣跟正常的一样吗
因为增值税跟增值税滞纳金都是用留抵做抵扣的。不够的以后再慢慢弥补。
那贷方就是留底分录，不是银行的
老师，那增值税滞纳金用以后进项留抵抵税这个账怎么做啊！
把贷方银行存款换位应交税费-留抵税额