你好，老师，请问下我们10月开了工程服务发票，当时涉及预缴，预缴的税额在10月抵扣了，在2026年1月说是工程量核减了，1月把10月发票做了部分红冲，把10月的预缴的申报表更正申报了，部分红冲的税额也退上了，把10月的增值税主表也更正了补缴的抵减的税额，但是我在1月申报的时候我的红冲的税额在期末留底税额，这个税额我这边可以退么？如果退我1月的申报表应该怎么申报？

他怎么会留底 你退了多少相反的，你们应该在10月份补交才对。 是的，老师预缴的当时退了多少在10月补缴了多少，还产生了一点滞纳金， 后续的11月12月都更正了，发票在1月红冲的，红冲的税额在主表里产生了

那你这里的实际抵扣金额减少了吗？

什么意思？老师

10月份的申报表主表和附表4截图 当时预缴的税款是多少？退回来多少

好的，老师

老师，都发过去了

你修改之后的呢，你不是多余掉了退回来了，然后你这个表4本期发生额也应该减去

刚发的报表是我更正后的报表

34行的229541.11，这个就是更正之后，然后你把差额补交了是吗 是的话一月份开了负数 只有一个负数销售额就是留底 以后可以继续抵扣

34行的229541.11，这个就是更正之后，然后你把差额补交了是吗。是的，老师 是的话一月份开了负数 只有一个负数销售额就是留底 以后可以继续抵扣。老师，这个能退么？退的话应该是怎么弄？如果不退1月就不动表上的数字直接申报就行是吧？

不退 以后有了销售我可以继续抵扣，不能退

老师，为啥不能退啊？还有老师后期没有项目怎么办？

因为应补税款它不是一个负数啊，它没法退啊，自动给你留底了

好的，老师