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老师,请问增值税申报表上,第一栏计税销售额,第2栏其中应税货物销售与第3栏应税劳务销售额,是怎么区分的

2026-02-07 16:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-02-07 16:04

一、《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》 (一)第3栏“应税劳务销售额”填写说明调整为: 填写纳税人本期按适用税率计算增值税的应税服务(含加工修理修配服务)、无形资产、不动产的销售额。

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快账用户3785 追问 2026-02-07 16:06

老师,我们是开6个点的服务费发票,那么应该填在第3栏吗?

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齐红老师 解答 2026-02-07 16:09

是的,就是那样子的哈

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快账用户3785 追问 2026-02-07 16:10

老师,打车的旅客运输服务发票,上面必须注明身份信息才能抵扣吗?

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齐红老师 解答 2026-02-07 16:12

是的,就是那样子的哈

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一、《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》 (一)第3栏“应税劳务销售额”填写说明调整为: 填写纳税人本期按适用税率计算增值税的应税服务(含加工修理修配服务)、无形资产、不动产的销售额。
2026-02-07
若是超过30万,填写在第一栏合计
2025-01-15
你好,这个是填到附表一里面6%的税率主表就自动会有数据了。
2025-03-04
你好!这个可以不用填啊。直接填第一行就好
2020-08-11
主表这个第二行和第三行是你自己填写进去的,这个应该是你自己区分的,你看一下你有修理修配劳务。
2022-08-09
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