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公积金直接做的管理费用,没有通过应付职工薪酬科目过度,该怎么补计提,分录

2026-02-09 14:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-02-09 14:11

不用补通过应付职工薪酬分录

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快账用户9175 追问 2026-02-09 14:14

没有计提,中途又计提了,导致应付职工薪酬公积金科目出现了借方余额,我想把借方余额填调平

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齐红老师 解答 2026-02-09 14:15

借:管理费用 贷:应付职工薪酬

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快账用户9175 追问 2026-02-09 14:18

之前的通过管理费用,贷银行,已经用了管理费用了 没有通过应付职工薪酬

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齐红老师 解答 2026-02-09 14:22

导致应付职工薪酬借方余额的分录怎么做的?

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不用补通过应付职工薪酬分录
2026-02-09
就这样 借:应付职工薪酬-公积金 贷:应付职工薪酬-公积金
2025-10-16
您好,那就不用补计提了,从今年开始记得做计提分录就是了。
2021-04-02
你好,这个是违反准则要求的,明年汇算清缴取数也不方便,还要翻账,最好调整一下
2021-10-21
你好,同学 以前的补不了了,未来的,可以按照先计提,后支付的
2024-04-18
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