老师：员工报销金额小于收到的专票金额，我这边按照实际报销后，进项发票勾选多出来的税金我做进项税额转出，但是我不知道增值税申报表附列资料二进项税额转出应该具体选择第几行？

老师，公司给员工报销自己的车辆维修费，员工提供了专票，你帮我看看，我这样操作对不： 1、发票认证系统中，我选择了认证不抵扣 2、金蝶系统中，我的凭证是： 借：管理费用-福利费 应交-增税-进项税额 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：库存现金 借：应交税费-增税-进项税额转出 贷：应交税费-增税-进项税额 3、报增税报表的时候，根据进项勾选统计的税额填写报表中“一、申报抵扣的进项金额”，而“二、进项税额转出额”不填写任何数据

我们公司之前收到一张发票，因为是购买饮料用作集体福利的，所以申报增值税时做了勾选抵扣和进项转出的处理，后来发现发票有误，送回销售方作废了，现在收到了对方重新开具的发票，申报增值税时发现报表《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》的第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”那里，又自动填入了之前红冲发票的税额，但是之前没有抵扣到这笔税额，已经做转出了，怎么处理

6月有三张票做进项税额转出，2张对方已开红字28761.06填到＂红字专用发票信息表注明的进项税额＂，1张填到＂异常凭证转出进项税额＂16106.19，税款也补交了，现在报6月增值税比对不通过，说《开具红字增值税专用信息表》开具的需做进项税额转出的＂税额＂28761.06，《附列资料二》中第20栏＂红字专用发票通知单注明的进项税额＂的税额0元，相差金额28761.06元，这个该怎么报。

老师，我们12月收到一张30万红冲的发票，按道理是我这边申请，做进项税额转出，然后他们确认。。但是对方弄的红字信息表由我我们确认的。我这边就进项税额没有转出。我1月报税，系统没有自动显示进项税额转出金额。。我应该怎么做？

老师请问一下，一般纳税人，11月抵扣的一张进项发票进项税额24800，12月冲红后对方又给开了相同金额的专票，本期勾选了，那我申报增值税的时候是不是得进项税额转出这个24800，勾选12月开的那张相同金额的？这个转出我填到附表2的哪行