老师，我们以前年度收到一张广告制作费的发票，已经抵扣认证了，本月对方成为非正常户了，税务要求我们做进项税额转出，应该在附表二异常凭证这一行填进账税额吗？

问题一，一般纳税人报完税，下载完税证明，这个完税证明是申报表吗？还是单独的那种证明？在电子税务局下载吗 问题二，对于8月进项之前5月已经认证了，8月又做了一遍进项，9月账务怎么处理 问题三，销项票，有一张是作废的发票，可是他们还是做了应收，和收入，还有销项税额，这个9月如何调整 问题四，供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表，这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里，税额已转出，但是这个红字发票我没见到，这个红字发票我方需要不？入账的时候正常是8月份怎么做？9月调整怎么做啊 问题五，8月暂估收入没有扣除税额，增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的（这边要求和账上数据一致），那么9月账务怎么调整啊？ 上面问题比较多，麻烦老师了，能否说详细点的会计科目啊非常感谢

老师，我们单位有一家上游企业被列为非正常，系统提示一张发票异常，现在已经做了进项税转出，已经税前扣除的成本也要做调增处理，我想更改2019年的汇算表，可是没有通过，这部分调增要怎么填呢，是不是我填的不对

供应商给我们开了张A发票，我们也正常入账了，次月认证进项票的时候才发现进项税系统里没这张A发票，和对方沟通后才知道供应商把A发票作废了，对方目前一直也没重开新的发票给我们，我是做分录借：应付账款 贷：应交税费应交增值税（进项税额）把进项税额冲掉就行了吗？按照会计法和税务要求该如何处理？

老师，我们公司24年4月份收到一张成本发票，12月份税务局通知我们这个公司转为非正常公司了，对方25年1月份重新用别的公司给我们开了一张一模一样的发票，我们公司光做进项税额转出，企业所得税报表中的营业成本金额不变可以吗？

老师你好，我们24年9月收到的这张发票并且已经在次月进行了全额抵扣，加工费用也在当月结清，25年2月份的时候税务要求我们进项额转出，原因是对方法人失联税款未交导致发票异常，没办法我们在二月份进行了进项额转出，想请问这个月在记分录的时候该怎么做？？我当时入账是做的借：主营成本26460.18 应交税费进项税额3439.82 贷：应付账款29900 借：应付账款29900 贷：银行存款29900。