老师一般纳税人无票收入己申报，发生退货，申报表负数用什么做原始凭证
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师，一般纳税人申报时，收到负数进项发票，申报时，在附表二第20栏（红字专用发票信息表注明的进项税额），这里是填负数，还是正数阿？
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老师你好！一般纳税人3月份退货开红字发票，本期没有正数发票，附表1是负数怎么申报
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请问：我们2月份只开了一张红字负数发票（原始发票是去年12月份开出去的，今年2月份退回了），2月份没有其他收入，对于这张负数发票的凭证：1、是直接将原来的那张发票的凭证红冲，还是等到以后发生收入的月份再做这笔红字发票的凭证？2、如果后面再做凭证的话，那账面的增值税和我申报的2月份的增值税申报表不是不一致了吗？3、做红字凭证后，预计的红字税费的分录怎么写呢？
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老师您好，一般纳税人3月份做了无票收入，4月取得发票，申报表如何申报，充无票收入
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老师好，本季度小规模纳税人申报退票产生的负数，比对不通过，可以做无票收入把这个负数抵消吗？谢谢
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老师一般纳税人无票收入己申报，发生退货，申报表负数用什么做原始凭证
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您好，1. 做红字冲销凭证 用红字分录冲减原无票收入，借贷金额相等。 例：原分录是 借：应收账款 1000 贷：主营业务收入 900 贷：销项税 100 则红字冲销为 借：应收账款 -1000 贷：主营业务收入 -900 贷：销项税 -100 2. 原始凭证附件 退货协议、退货入库单、退款凭证（银行回单）、原销售收款记录。 3. 申报表负数来源 凭上述账务处理，在增值税申报表附表一的“未开具发票”栏次填报对应的负数销售额和销项税额即可。