老师你好，正常的话25年的年终奖应该在12月份计提，但因我们老板没有把数据给我，所以我12月只计提了4万多入在了管理费用名下，过完年数据才给我，但应入管理费用的只有2万，其余应计入销售费用，那这样的话我这个月做分录是冲红之前的还是

老师，12月工资和年终奖在1月发放，可以直接在1月份成本费用里吗？计提在12月份就亏损了，老板要缴点企业所得税，所以只能做在1月份里，这样可以吗，关于对应的收入有部分是在1月份的，我理解的是不管收入或者费用，都不存在虚假喝重复记账，而且本身是为了多缴税，应该也是可以的吧

老师，我们23年给代理商的激励费23年12月份计提，有30万这样，但24年并没有支付给他们。而是拿来抵货款，假如激励费是30万，他们订货80万，那他们只需支付50万过来就可以，正确的做法应该是我们调整23年计提的费用，然后24年开折扣发票30万，但我们24年并没有开30万的折扣发票，而是直接开80万的发票，现在24年的账我们还没结完，请问我现在该怎么调整这笔账？

老师，你好，现在报本月企业所得税，关于工资数据有以下问题想请教： 1、已计入成本费用的职工薪酬：是1-9月计提的工资+社保+福利费用对吗？（教育、工会、公积等其他费用我公司暂时没有） 福利费我们在报销时直接跟业务招待费交通费等一起报销放在管理费用，没有用应付职工薪酬科目过度，那我是不是应该把这个管理费用-社会福利费单独统计出1-9月累计数再加上1-9月计提的工资+社保数一起申报。 2、实际支付给职工的应付职工薪酬：我们公司去年是按计提报的个税，实际发放工资在今年2-4月（发放去年5-12月工资共计17万左右），今年是按实际发放的工资数（9.7万左右）报的个税，请问应该按1-9月实际发放数（17+9.7=26.7万）申报吗，如果按这个数申报，个税系统1-9月才申报9.7万就相差太大了，会不会引起税务预警或者稽查？

老师你好，正常的话25年的年终奖应该在12月份计提，但因我们老板没有把数据给我，所以我12月只计提了4万多入在了管理费用名下，过完年数据才给我，但应入管理费用的只有2万，其余应计入销售费用，那这样的话我这个月做分录是冲红之前的还是