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一般纳税人,既有即征即退,又有一般计税,取得职工福利的进项税需要转出,申报表是填到一般计税还是即征即退

2026-02-28 19:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-02-28 19:10

对应的进项你填写到即征即退,还有一般计税的两个都要同时填写

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快账用户7356 追问 2026-02-28 19:12

没明白,主表要填进项税转出,是填到一般计税下进项税转出,还是这个进项税转出要分摊给一般计税和即征即退

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齐红老师 解答 2026-02-28 19:19

你这个福利费进项税额是在哪里填写的? 进项税额不也有一般计税,计征即退的

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快账用户7356 追问 2026-02-28 19:22

不知道填到哪里,职工福利,分不出是用于即征即退还是一般计税,

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齐红老师 解答 2026-02-28 19:22

那你就填写到一般计税里面,然后进项转出也填写一般计税

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相关问题讨论
对应的进项你填写到即征即退,还有一般计税的两个都要同时填写
2026-02-28
你好在一般项目里面。
2021-05-17
同学你好 是一般项目
2022-04-19
你好,这个水电的进项如果是转售的话,在转售里面抵扣 如果是自己使用的,分不出来是转售的还是即征即退 计算抵扣,‌即征即退项目‌:按‌实际成本或销售收入比例‌分摊可退税额,并需向税务机关‌备案‌分摊方式
2026-02-11
同学你好 这个直接分摊就可以了
2022-10-18
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