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我司是一般纳税人,2014年开给对方公司150万,2015年开给对方60万,对方却只付90多万过来,现在要终止合同,那开出的发票可以红冲吗?在今年红冲的话,那今年的收入就变成负数了?要怎么处理呢

2026-03-24 16:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-03-24 16:34

已开票且交易完成,仅对方未付款不能红冲发票; 正常确认收入,挂应收账款,对方拒付按坏账处理; 本期强行红冲会形成负数收入,系统无法自动申报,需到税务大厅人工处理。

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快账用户6646 追问 2026-03-24 16:36

那只能计提坏账损失,在企业所得税扣除是吗

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已开票且交易完成,仅对方未付款不能红冲发票; 正常确认收入,挂应收账款,对方拒付按坏账处理; 本期强行红冲会形成负数收入,系统无法自动申报,需到税务大厅人工处理。
2026-03-24
你好对的 是这么做的
2024-08-23
因为她要把这张发票要回去,因为这是一张普通发票,所以不能留在你这里。你有没有做凭证?如果做凭证的话,你可以告诉他你已经做了凭证了,就不能给他。让他把红字发票给你。
2022-07-27
 你好;     那也得有依据的;    不然你 开票的话;  就得报税的;这样会偷漏税的风险;  而且你也没有发票来做成本费用的; 到时你还得 调整影响所得税的  
2022-09-22
你问一下对方需要给你们红冲吗?不红冲的话,转营业外收入。
2024-05-21
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